Ai depus o declarație greșită în SUA? Află cum să corectezi corect un nonresident tax return
Ai trimis declarația ta de taxe din SUA, ai simțit ușurare… iar câteva săptămâni mai târziu îți dai seama că ceva nu este în regulă.
Poate ai primit încă un formular W-2 după ce deja ai depus. Poate ai descoperit că ai folosit formularul greșit. Sau poate cineva ți-a spus că, fiind pe viză J-1, nu trebuia să depui ca rezident.
Primul gând este panică. „O să am probleme cu IRS?” „Îmi afectează viitoarea viză?” „Este prea târziu să repar?”
Vestea bună este că, în majoritatea situațiilor, greșelile pot fi corectate. IRS permite depunerea unei declarații rectificative. Important este să faci corectarea folosind regulile aplicabile nonrezidenților.
De ce apar greșeli la J-1 tax return
Pentru mulți participanți la Work and Travel sau alte programe J-1, sistemul american de taxe este complet nou. Termeni precum nonresident tax return, tratat fiscal, W-2 sau 1042-S pot fi confuzi.
Cele mai frecvente greșeli apar atunci când:
– se folosește un soft destinat rezidenților,
– se alege statut fiscal greșit,
– se omite un formular de venit,
– nu se include Form 8843,
– se folosește formularul greșit în loc de Form 1040-NR.
Regulile pentru nonrezidenți sunt diferite de cele pentru rezidenți. Iar corectarea statutului de rezidență este adesea cea mai importantă modificare.
Când trebuie să îți modifici declarația
Nu orice mică eroare necesită o rectificare, dar în următoarele situații, de regulă, este necesar să depui o declarație rectificativă.
Ai uitat un venit sau ai primit un formular ulterior
Dacă ai primit un W-2 suplimentar sau un formular 1042-S după ce ai depus declarația, venitul tău raportat inițial este incomplet. În acest caz, trebuie recalculată declarația conform regulilor de nonresident.
Ai depus cu formularul greșit sau statut greșit
Aceasta este una dintre cele mai serioase situații.
Dacă ești nonresident alien în scop fiscal (ceea ce este valabil pentru majoritatea participanților J-1 în primii ani), trebuie să folosești Form 1040-NR.
Dacă ai depus alt formular, practic ai declarat că ești rezident fiscal. Acest lucru poate crea probleme de conformitate și complicații viitoare legate de viză sau imigrare.
Ai aplicat deduceri sau credite nepermise nonrezidenților
Nonrezidenții nu au acces la multe beneficii fiscale disponibile rezidenților. Dacă ai primit un refund mai mare pentru că au fost aplicate reguli greșite, este important să corectezi situația înainte ca IRS să o facă.
Ai omis Form 8843
Majoritatea persoanelor aflate pe viză J-1 trebuie să depună Form 8843, chiar dacă nu au avut venit. Lipsa acestui formular trebuie corectată.
Când este posibil să nu fie nevoie de amendare
Dacă eroarea este pur matematică, IRS o poate corecta automat.
Dacă ai primit o scrisoare de la IRS care solicită informații suplimentare, de multe ori este suficient să răspunzi la notificare, fără a depune un formular de rectificare.
Este important să citești cu atenție orice corespondență primită înainte de a decide următorul pas.
Ce formular se folosește pentru corectare
Pentru a modifica o declarație federală deja depusă, se utilizează Form 1040-X.
Nu trebuie să trimiți o a doua declarație originală pentru același an. Acest lucru poate crea dubluri și întârzieri. Procedura corectă este depunerea unei declarații rectificative folosind Form 1040-X, împreună cu declarația corect recalculată conform regulilor de nonresident.
Dacă trebuie modificată și declarația de stat, aceasta se face separat, conform regulilor statului respectiv.
Cum se face corectarea, pas cu pas
Pasul 1: Adună toate documentele
Ai nevoie de:
– copia declarației originale depuse,
– toate formularele de venit (W-2, 1042-S, 1099, dacă este cazul),
– orice notificare primită de la IRS.
Fără aceste documente, nu poți recalcula corect.
Pasul 2: Recalculează declarația conform regulilor pentru nonrezidenți
Acesta este cel mai important pas.
Dacă problema principală este statutul de rezidență, trebuie reconstruită declarația folosind Form 1040-NR, aplicând doar regulile pentru nonresident aliens.
Se verifică:
– venitul din W-2,
– impozitul federal reținut,
– eventualele beneficii din tratat fiscal (dacă se aplică țării tale),
– obligația de a include Form 8843.
Fiecare situație este individuală și poate depinde de durata șederii, tipul programului și tratatul fiscal aplicabil.
Pasul 3: Completează Form 1040-X
Acest formular arată:
– ce s-a raportat inițial,
– care sunt valorile corecte,
– motivul modificării.
La formular se atașează documentele justificative și declarația recalculată.
Pasul 4: Tipărește, semnează și trimite prin poștă
În majoritatea cazurilor de nonresident tax return, declarațiile rectificative se trimit prin poștă. Este recomandat un serviciu de livrare cu confirmare.
Păstrează copii ale tuturor documentelor.
Cât durează procesarea
Declarațiile rectificative sunt procesate mai lent decât cele inițiale. Poate dura câteva săptămâni sau mai mult, în funcție de volumul de lucru al IRS.
Nu trimite mai multe rectificări pentru același an decât dacă este absolut necesar.
Ce se întâmplă după depunere
Dacă ai dreptul la un refund suplimentar
IRS va procesa mai întâi declarația originală, apoi rectificarea. Dacă suma corectată este mai mare, vei primi diferența după procesare.
Dacă datorezi impozit suplimentar
Este recomandat să plătești cât mai repede pentru a reduce dobânda și eventualele penalități. Chiar și greșelile neintenționate pot genera dobândă în funcție de momentul corectării.
Este rectificarea un semn de alarmă?
Nu.
Depunerea unei declarații rectificative este un proces normal, mai ales pentru international students taxes, unde statutul fiscal este adesea înțeles greșit.
Dimpotrivă, corectarea voluntară arată conformitate și responsabilitate.
Cel mai important lucru de reținut
Dacă ai depus formularul greșit, ai folosit statut fiscal incorect sau ai omis venit, este mult mai sigur să corectezi situația decât să o ignori.
Un J-1 tax return corect înseamnă:
– conformitate cu regulile IRS pentru nonrezidenți,
– protecția istoricului tău fiscal în SUA,
– reducerea riscului de probleme viitoare legate de viză,
– liniște.
Chiar dacă situația pare stresantă acum, majoritatea greșelilor pot fi reparate corect atunci când sunt tratate cu atenție și conform regulilor pentru nonresident aliens.
Start using our services by selecting the right service for your case here: https://j1summertaxback.com/service-selector