Werde ein Steuer-Champion
Wichtige Steuerinformationen für internationale studentische Athlet:innen (Nonresidents) in den USA
Studentische:r Athlet:in in den USA zu sein, ist eine großartige Chance. Wenn Sie jedoch internationale:r Studierende:r sind, kommt mit den U.S.-Steuern eine zusätzliche Komplexität hinzu, auf die viele Athlet:innen nicht vorbereitet sind. Zwischen Sportstipendien, Stipendienzahlungen, Zuwendungen und neuen Einkommensarten wie NIL (Name, Image, Likeness) ist oft unklar, was erlaubt ist, was steuerpflichtig ist und was beim IRS eingereicht werden muss.
Bei J1 Summer Tax Back unterstützen wir jedes Jahr nonresident studentische Athlet:innen, die sich unsicher oder besorgt über ihre Steuerpflichten fühlen. Dieser Leitfaden erklärt alles, was nonresident studentische Athlet:innen über U.S.-Steuern wissen müssen , ausschließlich nach Nonresident-Regeln, mit Fokus auf Klarheit und Compliance.
Resident- vs. Nonresident-Status für studentische Athlet:innen
Die wichtigste Frage zuerst: Sind Sie steuerlich Resident oder Nonresident?
Die meisten internationalen studentischen Athlet:innen gelten als Nonresident Aliens. Als Nonresident werden Sie nur auf U.S.-Quelleneinkommen besteuert , nicht auf Einkommen aus dem Ausland.
Nonresidents müssen außerdem für jedes Jahr ihrer Anwesenheit in den USA Steuerunterlagen einreichen, selbst wenn kein Einkommen erzielt wurde.
Bei J1 Summer Tax Back bestätigen wir den Steuerstatus immer zuerst, denn als Resident einzureichen, obwohl man Nonresident ist, gehört zu den schwerwiegendsten Steuerfehlern, die studentische Athlet:innen machen können.
Welche Einkommensarten dürfen Nonresident-Athlet:innen erzielen?
Welche Einkünfte erlaubt sind, hängt stark vom Visastatus ab. Viele internationale studentische Athlet:innen sind mit F-1- oder J-1-Visa in den USA, die primär der Ausbildung, nicht der Beschäftigung dienen.
Aktives Einkommen
Aktives Einkommen umfasst Löhne, Gehälter, Trinkgelder, Provisionen und Einkommen aus persönlichen Dienstleistungen.
Für internationale Studierende ist aktives Einkommen meist genehmigungspflichtig. Unautorisierte Arbeit kann gegen Visabedingungen verstoßen, selbst wenn das Einkommen steuerpflichtig ist.
Passives Einkommen
Passives Einkommen umfasst z. B. Zinsen, bestimmte Lizenzgebühren und Einkünfte, an deren Erzielung Sie nicht aktiv beteiligt waren.
Für Nonresidents ist passives Einkommen grundsätzlich erlaubt, aber steuerpflichtig, sofern kein Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) greift.
J1 Summer Tax Back hilft, Einkünfte korrekt als aktiv oder passiv einzuordnen , wichtig für Steuern und Visacompliance.
NIL-Einkommen für Nonresident-Athlet:innen
NIL-Einkommen sind Zahlungen oder Vorteile für die Nutzung Ihres Namens, Bildes oder Ihrer Persönlichkeit (z. B. Werbedeals, gesponserte Posts, Geschenke oder Gratisprodukte).
- Steuerlich: NIL-Einkommen ist in der Regel steuerpflichtig. Für Nonresidents oft 30 % Quellensteuer, sofern kein DBA greift.
- Einwanderungsrechtlich: Riskant. Erfordert NIL-Einkommen aktive Mitwirkung in den USA (Auftritte, Content-Erstellung), kann dies als unautorisierte Arbeit gelten.
J1 Summer Tax Back rät Nonresident-Athlet:innen stets, vor Annahme eines NIL-Angebots das International Office der Hochschule zu konsultieren.
Sportstipendien und Stipendienzahlungen
Sportstipendien
- Steuerfrei: Beträge für Studiengebühren und vorgeschriebene Lehrbücher.
- Steuerpflichtig: Beträge für Unterkunft, Verpflegung oder private Ausgaben.
Diese steuerpflichtigen Teile werden oft mit 14 % einbehalten (für berechtigte Visa), das endgültige Ergebnis hängt jedoch von Gesamteinkommen und DBA-Vorteilen ab.
Stipendienzahlungen (Stipends)
Steuerpflichtig. Häufig mit Bundessteuerabzug. Die Steuererklärung zeigt, ob zu viel einbehalten wurde oder nachzuzahlen ist.
J1 Summer Tax Back prüft regelmäßig Einbehaltungen, da sie oft falsch sind.
Müssen Nonresident-Athlet:innen Steuern einreichen?
Ja. Jede:r Nonresident-Athlet:in muss U.S.-Steuerunterlagen einreichen, wenn er/sie im Jahr in den USA war.
- Mit Einkommen:
- Form 1040-NR
- Form 8843
- Ohne Einkommen:
- Form 8843 (trotzdem erforderlich)
Form 8843 ist keine Einkommensteuererklärung, sondern bestätigt Ihren Nonresident-Status. Das Versäumen dieses Formulars kann später ernste Probleme verursachen.
Welche Unterlagen benötigen studentische Athlet:innen?
Typischerweise:
- Reisepass
- Visum und Einwanderungsunterlagen (Form I-20 oder DS-2019)
- SSN oder ITIN
- Einkommensformulare (z. B. W-2, 1042-S, 1099)
- Aufzeichnungen zu Anwesenheitstagen in den USA und in einzelnen Bundesstaaten
Diese Unterlagen nutzt J1 Summer Tax Back für präzise und regelkonforme Nonresident-Erklärungen.
Social Security Number oder ITIN?
Viele Nonresident-Athlet:innen sind nicht für eine SSN berechtigt, da sie keine Arbeitserlaubnis haben.
Wenn Sie keine SSN erhalten können, aber eine Steuererklärung abgeben müssen, benötigen Sie eine ITIN. J1 Summer Tax Back hilft zu klären, welche Nummer in Ihrem Fall gilt.
Häufige Situationen aus der Praxis
- Social-Media-Einkommen: Aktive Content-Erstellung → meist Dienstleistungseinkommen, steuerpflichtig und ggf. visarechtlich problematisch.
- Preisgelder: Können gegen Visaregeln verstoßen , auch wenn sie steuerpflichtig sind.
- Geschenke: Im Rahmen von Werbung/Promotion steuerpflichtig zum Marktwert und ggf. als Vergütung einzustufen.
J1 Summer Tax Back erklärt steuerliche Folgen und Compliance-Risiken.
Wie J1 Summer Tax Back Nonresident-Athlet:innen unterstützt
Wir sind ausschließlich auf Nonresident-Steuern spezialisiert und kennen die besonderen Herausforderungen studentischer Athlet:innen. Schritt für Schritt helfen wir bei:
- Bestätigung des Nonresident-Status
- Erstellung von Form 1040-NR und Form 8843
- Prüfung von Sportstipendien, Stipends und NIL-Einkommen
- Anwendung von DBA-Vorteilen bei Berechtigung
- Sicherem, korrektem Einreichen
Unser Ziel: Sie schließen die Steuersaison informiert, compliant und erleichtert ab.
👉 Jetzt starten und den passenden Service auswählen:
https://j1summertaxback.com/service-selector