Was wirklich passiert, wenn ein Nonresident Alien keine US-Steuererklärung einreicht
Viele Nonresidents kommen nur für kurze Zeit zum Studieren oder Arbeiten in die USA und gehen davon aus, dass ihre steuerlichen Pflichten enden, sobald sie das Land verlassen. Andere glauben, dass eine Abgabe optional ist, wenn nur wenig Steuer einbehalten wurde oder keine Rückerstattung erwartet wird. Leider entspricht das nicht dem US-Steuerrecht.
Wenn Sie als Nonresident in den USA anwesend waren und eine Abgabepflicht hatten, kann das Nicht-Einreichen Ihrer Steuererklärung langfristige Folgen haben , sogar Jahre nach Ihrer Ausreise.
Dieser Artikel erklärt sachlich und ohne unnötige Angst, welche Konsequenzen tatsächlich drohen, basierend auf den korrekten Nonresident-Regeln.
Müssen Nonresidents wirklich US-Steuern einreichen?
Ja.
- Wenn Sie Einkommen aus US-Quellen erzielt haben, müssen Sie eine US-Steuererklärung einreichen , in der Regel Form 1040-NR.
- Wenn Sie kein Einkommen erzielt haben, aber mit einem F-, J-, M- oder Q-Visum in den USA waren, müssen Sie in der Regel dennoch Form 8843 einreichen.
Die Ausreise aus den USA hebt diese Pflicht nicht auf.
Was passiert, wenn Sie nicht einreichen?
1. Sie können Ihre Steuerrückerstattung dauerhaft verlieren
Viele Nonresidents zahlen durch den Lohnsteuerabzug zu viel US-Steuer.
Wenn Ihnen eine Rückerstattung zusteht und Sie nicht einreichen:
- Der IRS verhängt keine Strafen, wenn keine Steuer geschuldet ist.
- Aber: Nach drei Jahren verfällt die Rückerstattung und geht in den Besitz der US-Regierung über.
Nach Ablauf dieser Frist ist das Geld endgültig verloren.
2. Strafen und Zinsen können anfallen, wenn Steuer geschuldet wird
Wenn Sie US-Steuer schulden und weder fristgerecht einreichen noch zahlen, kann der IRS Strafen und Zinsen festsetzen.
Strafe wegen Nicht-Einreichens (Failure-to-file):
- In der Regel 5 % der unbezahlten Steuer pro Monat
- Maximal 25 % der unbezahlten Steuer
- Bei mehr als 60 Tagen Verspätung kann die Mindeststrafe 525 USD betragen (für Erklärungen, die 2026 fällig sind) oder 100 % der unbezahlten Steuer , je nachdem, welcher Betrag niedriger ist
Strafe wegen Nicht-Zahlens (Failure-to-pay):
- In der Regel 0,5 % der unbezahlten Steuer pro Monat
- Beginnt am Tag nach der Abgabefrist
Wenn beide Strafen im selben Monat anfallen, ist die kombinierte Höhe begrenzt.
3. Ihre Steuerhistorie kann zukünftige Visa- und Einwanderungsverfahren beeinflussen
Das ist eines der meist übersehenen Risiken.
Bei Anträgen auf:
- ein zukünftiges US-Visum
- eine Statusänderung
- eine dauerhafte Aufenthaltserlaubnis (Green Card)
kann von Ihnen verlangt werden, nachzuweisen, dass Sie bei früheren Aufenthalten das US-Steuerrecht eingehalten haben. Fehlende oder fehlerhafte Einreichungen können Warnsignale auslösen und zu Verzögerungen oder Komplikationen führen.
Eine korrekte Abgabe schützt Ihre Akte.
Was, wenn ich die USA bereits verlassen habe?
Sie können trotzdem einreichen.
Nonresident-Steuererklärungen können von außerhalb der USA vorbereitet und eingereicht werden. Ihre physische Anwesenheit in den USA ist nicht erforderlich, um verspätete Erklärungen einzureichen oder Rückerstattungen zu beantragen.
Je früher Sie das Problem korrigieren, desto einfacher ist es.
Warum Nonresidents das Einreichen oft aufschieben
Häufige Gründe sind:
- Unkenntnis darüber, dass Form 8843 erforderlich ist
- Die Annahme, dass kurze Aufenthalte nicht zählen
- Der Glaube, dass kein Einkommen keine Abgabepflicht bedeutet
- Die Vorstellung, dass Einreichen nach der Ausreise unmöglich sei
Diese Annahmen sind verständlich , aber falsch.
Abschließende Klarheit
Das Nicht-Einreichen einer US-Steuererklärung als Nonresident führt meist nicht sofort zu Konsequenzen , genau deshalb ignorieren es viele. Das wahre Risiko zeigt sich später, wenn Rückerstattungen verfallen oder die Einwanderungshistorie geprüft wird.
Korrekt einzureichen bedeutet, Ihr Geld, Ihre Compliance und Ihre zukünftigen Optionen zu schützen.
Starten Sie jetzt mit unseren Services, indem Sie hier den passenden Service für Ihren Fall auswählen:
https://j1summertaxback.com/service-selector