Um guia completo estado por estado sobre impostos nos EUA para estudantes internacionais
Os impostos nos EUA podem parecer confusos para estudantes internacionais porque existem duas camadas de regras acontecendo ao mesmo tempo:
Regras de imposto federal (IRS) se aplicam em todo o país, e não residentes geralmente declaram usando o Form 1040-NR (além do Form 8843 para muitos portadores de visto F e J).
Regras de imposto estadual são separadas, e cada estado decide se você precisa declarar imposto estadual, qual formulário usar e qual prazo se aplica.
Na J1 Summer Tax Back, vemos esse mesmo problema todos os anos: um estudante declara corretamente o imposto federal, mas deixa de enviar a declaração estadual ou envia o formulário estadual errado porque acredita que “a declaração de imposto dos EUA” é apenas uma coisa. Não é. A J1 Summer Tax Back ajuda você a tratar a declaração federal e a estadual como duas obrigações separadas, para que permaneça em conformidade e evite atrasos, notificações e reembolsos perdidos.
Comece pela parte mais fácil: estados sem imposto estadual sobre salários
Se você viveu e trabalhou apenas em um estado que não cobra imposto estadual sobre renda salarial, geralmente você não deverá imposto estadual ali (embora ainda possam existir outros impostos estaduais dependendo da situação).
Os estados sem imposto estadual sobre salários são:
Alaska
Florida
Nevada
New Hampshire (geralmente tributa apenas juros e dividendos, não salários)
South Dakota
Tennessee
Texas
Washington
Wyoming
Mesmo nesses estados, você ainda normalmente tem obrigação de declaração federal como não residente, e a J1 Summer Tax Back pode ajudar a confirmar quais formulários se aplicam ao seu visto e à sua renda.
O que fazer se você tiver obrigação de declaração estadual
Se você trabalhou (ou teve renda tributável originada) em um estado que cobra imposto de renda, pode precisar declarar imposto estadual além do imposto federal. Isso é comum para estudantes com W-2, bolsas tributáveis reportadas em um 1042-S ou renda obtida em vários estados.
Duas regras práticas que a J1 Summer Tax Back utiliza para evitar problemas:
Declare onde a renda foi gerada, não apenas onde você acredita que “morou”.
Se o seu W-2 mostra salários estaduais e retenção estadual, isso geralmente é um forte indicativo de que uma declaração estadual é necessária.
Guia de referência estado por estado para declarações comuns de estudantes não residentes (ano fiscal 2025 – declaração em 2026)
Alabama , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: 40NR
Arizona , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: 140NR
Arkansas , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: AR1000NR
California , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: 540NR
Colorado , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulários: DR 0104 + DR 0104PN
Connecticut , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulários: CT-1040NR/PY + Schedule CT-SI
Delaware , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: 200-02
District of Columbia , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: D-40 (versão para não residentes geralmente usada para renda originada em DC)
Georgia , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulários: 500 + Schedule 3
Hawaii , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: N-15
Idaho , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulários: 43 + Schedule B
Illinois , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulários: IL-1040 + Schedule NR
Indiana , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: IT-40PNR
Iowa , Prazo: 30 de abril de 2026 , Formulários: IA 1040 + IA 126
Kansas , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: K-40
Kentucky , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: 740-NP
Louisiana , Prazo: 15 de maio de 2026 , Formulário: IT-540B
Maine , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: 1040ME
Maryland , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulários: 505 + 505NR
Massachusetts , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: 1-NR/PY
Michigan , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulários: MI-1040 + Schedule NR
Minnesota , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulários: M1 + Schedule M1NR
Mississippi , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: 80-205
Missouri , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulários: MO-1040 + MO-NRI
Montana , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: 2
Nebraska , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulários: 1040N + Schedule III
New Jersey , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: NJ-1040NR
New Mexico , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulários: PIT-1 + PIT-B
New York , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: IT-203
North Carolina , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulários: D-400 + Schedule PN
North Dakota , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulários: ND-1 + ND-1NR
Ohio , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulários: IT 1040 + Schedule IT NRC
Oklahoma , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulários: 511NR + 511NR-1
Oregon , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: OR-40-N
Pennsylvania , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: PA-40
Rhode Island , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: RI-1040NR
South Carolina , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulários: SC1040 + Schedule NR
Utah , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulários: TC-40 + TC-40B
Vermont , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulários: IN-111 + N-113
Virginia , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: 763
West Virginia , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulários: IT-140 + Schedule A (quando exigido para sua situação em WV)
Wisconsin , Prazo: 15 de abril de 2026 , Formulário: 1NPR
Se você precisar de mais tempo, muitos estados permitem extensões, mas as regras variam. A J1 Summer Tax Back pode ajudar você a entender se a extensão se aplica apenas à declaração, apenas ao pagamento ou a ambos.
Situações comuns que estudantes internacionais enfrentam
Você trabalhou em um estado e depois se mudou para outro.
Você pode precisar declarar em ambos os estados, mesmo que tenha vivido no primeiro por pouco tempo. A J1 Summer Tax Back pode ajudar a alocar a renda corretamente.
Seu W-2 mostra retenção estadual, mas você acha que “não ganhou muito”.
Você ainda pode ter obrigação de declaração estadual, e declarar muitas vezes é a única forma de recuperar imposto estadual retido a mais. A J1 Summer Tax Back foca em evitar reembolsos perdidos exatamente nesses casos.
Você é não residente para fins federais e declarou usando o 1040-NR.
Isso não define automaticamente seu status de residência estadual. Os estados têm suas próprias regras, e a J1 Summer Tax Back ajuda você a lidar com isso sem enviar o tipo errado de declaração estadual.
Documentos que você deve ter antes de começar
A maioria dos estudantes consegue avançar mais rápido e evitar erros se reunir:
Passaporte e detalhes do visto (incluindo DS-2019 para vistos J ou I-20 para vistos F)
Datas de entrada e saída dos EUA
W-2 e/ou 1042-S (e quaisquer formulários 1099, se aplicável)
SSN ou ITIN (se você tiver)
Uma cópia dos dados da sua declaração federal ao preparar declarações estaduais
Essa é a mesma lista que a J1 Summer Tax Back utiliza para garantir que sua declaração estadual esteja alinhada com sua declaração federal como não residente.
Quem pode ajudar você a preparar impostos estaduais
Os impostos estaduais são onde muitos estudantes não residentes encontram mais dificuldades, especialmente se trabalharam em vários estados, mudaram no meio do ano ou tiveram tanto salários quanto renda de bolsa.
A J1 Summer Tax Back ajuda você a identificar quais declarações estaduais são necessárias, combinar seus documentos de renda com os formulários corretos e preparar tudo para que suas declarações federal e estadual sejam consistentes entre si.
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