Top 5 greșeli pe care le fac nonrezidenții în declarația fiscală din SUA (și cum le poți evita)
Este martie. Tocmai ai primit formularul W-2 de la angajatorul tău din programul Work and Travel. Te uiți la cifre, la taxele reținute și începi să cauți online cum să faci J-1 tax return. Găsești informații contradictorii. Unii spun să folosești un anumit formular, alții altul. Te întrebi: „Sunt rezident? Sunt nonrezident? Oare primesc bani înapoi? Dacă greșesc?”
Dacă ești în SUA cu viză J-1 și depui pentru prima dată un nonresident tax return, este absolut normal să te simți confuz. Sistemul fiscal american este diferit, iar o mică eroare poate însemna întârzierea rambursării sau chiar scrisori de la IRS luni mai târziu.
Hai să clarificăm cele mai frecvente 5 greșeli pe care le fac participanții J-1 și cum le poți evita cu încredere.
- Depunerea declarației ca rezident în loc de nonrezident
Aceasta este cea mai comună și cea mai serioasă greșeală.
Mulți studenți J-1 cred că, dacă au locuit și au muncit în SUA câteva luni, devin automat rezidenți fiscali. În realitate, statutul fiscal nu depinde doar de cât timp ai fost prezent fizic în SUA, ci de reguli specifice aplicabile vizelor J-1.
În majoritatea cazurilor, participanții la Work and Travel, Summer Camp, Intern sau Trainee rămân nonrezidenți în scop fiscal.
Regula esențială este simplă:
Nonrezidenții depun Form 1040-NR.
Dacă depui formularul greșit, pot apărea probleme de conformitate care îți pot afecta viitoarele aplicații pentru viză sau beneficii de imigrare.
Ce trebuie să faci:
Confirmă că ești nonrezident și folosește exclusiv regulile și formularele dedicate nonrezidenților, în special Form 1040-NR.
- Omiterea unor venituri din sursă americană
O altă greșeală frecventă este raportarea incompletă sau incorectă a veniturilor.
Ca nonrezident, trebuie să declari toate veniturile obținute din surse din SUA, inclusiv:
- Salariile raportate pe formularul W-2
- Venituri raportate pe Form 1042-S
- Alte plăți impozabile legate de programul tău
Este important să înțelegi că IRS primește copii ale acestor formulare direct de la angajatori. Dacă cifrele din declarația ta nu corespund exact cu cele raportate de angajator, rambursarea poate fi întârziată sau ajustată.
Ce trebuie să faci:
Adună toate documentele fiscale primite și introdu sumele exact așa cum apar. Nu estima și nu rotunji.
- Necompletarea formularului 8843
Mulți studenți cred că, dacă nu au câștigat bani, nu trebuie să depună nimic. Este greșit.
Dacă ai fost prezent fizic în SUA cu viză J-1 în orice moment al anului, trebuie să depui Form 8843, chiar dacă:
- Nu ai avut venit
- Nu trebuie să depui Form 1040-NR
- Nu datorezi taxe
Form 8843 nu este o declarație de venit. El informează IRS că zilele tale în SUA sunt exceptate de la anumite calcule privind rezidența fiscală.
Ce trebuie să faci:
Depune Form 8843 în fiecare an în care rămâi nonrezident și ai fost prezent în SUA.
- Neaplicarea unui tratat fiscal
SUA are tratate fiscale cu multe țări. Pentru studenții J-1, aceste tratate pot reduce sau elimina impozitul pe anumite tipuri de venit.
În practică, tratatul fiscal poate acoperi:
- Salariile din angajare temporară
- Veniturile din internship sau training
Dacă ai dreptul la beneficiile unui tratat fiscal și nu îl aplici corect în J-1 tax return, este posibil să plătești mai mult impozit decât este necesar și să primești un J-1 tax refund mai mic.
Important: beneficiile tratatului nu se aplică automat. Ele trebuie revendicate corect pe Form 1040-NR, conform regulilor pentru nonrezidenți.
Ce trebuie să faci:
Verifică dacă țara ta are tratat fiscal cu SUA și dacă tipul tău de viză și venit se califică. Fiecare situație este diferită.
- Alegerea greșită a statutului marital
Statutul tău fiscal depinde de situația ta legală la 31 decembrie a anului fiscal.
Greșelile frecvente includ:
- Declararea ca necăsătorit, deși erai căsătorit la finalul anului
- Alegerea unui statut care nu este permis nonrezidenților
Pentru nonrezidenți, opțiunile sunt limitate și diferă de cele aplicabile rezidenților fiscali.
Ce trebuie să faci:
Confirmă statutul tău marital exact la 31 decembrie și folosește doar opțiunile permise pentru nonresident tax return.
Ce se întâmplă dacă ai făcut deja o greșeală?
Dacă ai depus deja declarația și ai realizat că ai greșit, nu intra în panică. Greșelile sunt frecvente, mai ales în primul an în care gestionezi international students taxes în SUA.
În multe situații, eroarea poate fi corectată prin depunerea unei declarații rectificative folosind formularul corect pentru nonrezidenți și aplicând regulile potrivite. Cu cât corectezi mai devreme, cu atât reduci riscul întârzierilor sau al corespondenței cu IRS.
Concluzie: claritate în loc de stres
Work and Travel taxes și obligațiile fiscale pentru viza J-1 pot părea complicate la început. Dar când înțelegi câteva reguli de bază , folosirea corectă a Form 1040-NR, raportarea completă a veniturilor, depunerea Form 8843 și aplicarea corectă a tratatelor fiscale , procesul devine mult mai clar.
Nu trebuie să ghicești. Nu trebuie să riști. Cu informația corectă, poți depune o declarație corectă și poți primi rambursarea care ți se cuvine, fără stres inutil.
Începe să folosești serviciile noastre selectând serviciul potrivit pentru cazul tău aici: https://j1summertaxback.com/service-selector