Todo lo que Debes Saber sobre los Impuestos al Contratar Consejeros Internacionales de Campamento en EE. UU.
📅 1 de octubre de 2024
⏱️ Lectura de 3 minutos
🌎 Diversidad, cultura… y cumplimiento fiscal
Contratar consejeros internacionales de campamento es una forma fantástica de enriquecer tu programa con nuevas perspectivas. Pero junto con la diversión del verano viene una responsabilidad clave: cumplir correctamente con las obligaciones fiscales en EE. UU.
Si tus consejeros trabajan con visas J-1, aquí te explicamos cómo manejar correctamente sus impuestos.
🧳 Entendiendo el Programa de Visa J-1
La mayoría de los consejeros internacionales llegan bajo el Programa de Intercambio J-1, diseñado para promover la cultura internacional mientras trabajan temporalmente durante el verano.
Claves para empleadores:
✅ Debes contratar a través de un patrocinador designado.
✅ La visa es temporal y válida solo por la temporada.
✅ Las funciones deben alinearse con los objetivos culturales del programa.
✅ El empleador debe ofrecer intercambio cultural real, no solo trabajo.
🧾 ¿Los titulares de visa J-1 son residentes fiscales?
No al principio.
Durante los primeros 2 años de su estancia, los titulares de visa J-1 son considerados no residentes para efectos fiscales.
Después, se aplica la Prueba de Presencia Sustancial (SPT) para determinar si pasan a ser residentes fiscales.
👉 En la mayoría de los casos, los consejeros de verano permanecen no residentes.
💸 ¿Cuánto impuesto se retiene a los consejeros no residentes?
Los consejeros J-1 son empleados y sus ingresos se clasifican como salarios de fuente estadounidense.
Pero a diferencia de los ciudadanos estadounidenses:
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No pueden aplicar la deducción estándar (a menos que el tratado lo permita).
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No pueden presentar declaración conjunta.
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No pueden reclamar dependientes (salvo excepciones).
💰 La retención suele oscilar entre 10% y 30%, dependiendo de si aplica un tratado fiscal.
🧠 ¿Pueden los consejeros usar tratados fiscales?
Sí, y es clave para pagar menos impuestos.
EE. UU. tiene tratados con más de 65 países que pueden reducir o eliminar la retención para trabajadores no residentes.
Dependerá de:
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Su país de origen.
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Su estatus migratorio.
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El tipo de ingreso.
💬 Consejo: Solicita siempre el Formulario W-8BEN o Formulario 8233 para aplicar el tratado correctamente.
🧾 Requisitos fiscales del empleador
Como empleador de campamento, debes garantizar que la retención y declaración de impuestos se realicen conforme a las normas para no residentes.
✅ Formulario W-4
Debe completarse según su estatus de no residente (usualmente “Soltero, 1 exención”).
✅ Impuestos FICA (Seguro Social y Medicare)
Los titulares J-1 están exentos de FICA durante su estancia autorizada.
✅ Impuestos Federales y Estatales
Aun con la exención de FICA, deben retenerse impuestos federales y estatales. Entrega Formulario W-2 al cierre del año.
💼 Cómo J1 Summer Tax Back te ayuda a cumplir sin complicaciones
En J1 Summer Tax Back, facilitamos la vida a los empleadores de campamentos:
🏕️ Calculamos correctamente la retención para no residentes.
📑 Preparamos formularios W-4, W-8BEN, 1042-S.
💰 Aplicamos los beneficios de tratados fiscales vigentes.
📊 Gestionamos los perfiles de tus consejeros internacionales desde una sola plataforma.
🧾 Emitimos todos los documentos fiscales requeridos y garantizamos cumplimiento con el IRS.
Deja que nosotros nos encarguemos de los impuestos.
Tú encárgate de crear el mejor verano de sus vidas. ☀️🏕️