Recupera los impuestos pagados de más en dividendos de ETFs estadounidenses
Invertir en fondos cotizados en bolsa (ETFs) de EE. UU. es una forma accesible para que los inversionistas internacionales diversifiquen sus carteras y aprovechen el mercado estadounidense.
Sin embargo, muchos no saben que pueden estar pagando impuestos de más por los dividendos de sus ETFs — y que tienen derecho a reclamar un reembolso.
Aquí te explicamos cómo identificarlo y cómo J1 Summer Tax Back puede ayudarte a recuperar tu dinero.
💰 ¿Qué son los ETFs y cómo se gravan?
Un ETF (Exchange-Traded Fund) agrupa diversas inversiones — acciones, bonos o materias primas — en un solo fondo que se negocia en la bolsa.
La mayoría sigue un índice como el S&P 500, aunque también hay fondos gestionados activamente.
Para los no residentes, los corredores suelen retener hasta un 30 % en impuestos sobre dividendos (DWT).
Pero esa retención puede incluir ingresos que no están sujetos a impuestos, lo que abre la puerta a un reembolso.
⚠️ ¿Por qué podrías tener derecho a un reembolso?
Las distribuciones de un ETF pueden incluir ingresos exentos de impuestos para no residentes, como:
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Intereses calificados (QII)
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Ganancias de capital a corto plazo (STCG)
Aunque la ley fiscal de EE. UU. los considera exentos, a menudo se les aplica la tasa completa de dividendos.
Esto significa que puedes haber pagado de más y reclamar esa diferencia.
🧾 Entendiendo el Formulario 1042-S
El Formulario 1042-S indica qué tipo de ingreso recibiste y cuánto impuesto se te retuvo.
Si tu ETF distribuyó varios tipos de ingresos, recibirás más de un formulario.
Ejemplo
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Casilla 1: Código “01” → Intereses
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Casilla 3a: Código de exención “02” → Exento según el Código Fiscal
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Casilla 7a: Impuesto retenido (10–30 %)
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Casilla 9: Si está vacía → no te han reembolsado → puedes reclamar ese importe
Si recibiste ingresos exentos y aun así te retuvieron impuesto, tienes derecho a un reembolso.
📊 Ejemplo de desglose de ETF
Los emisores de ETFs (publican Vanguard, iShares, Charles Schwab, etc.) informan qué porcentaje de sus distribuciones proviene de QII o STCG.
Si un fondo indica que el 90 % de su distribución es ingreso exento pero se te retuvo impuesto sobre el 100 %, puedes reclamar la diferencia.
Recupera tu reembolso con J1 Summer Tax Back
Reclamar tu reembolso de impuestos es rápido y sencillo:
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Sube tu Formulario 1042-S
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Completa un breve cuestionario sobre tus ingresos de ETF
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Calculamos tu reembolso estimado y preparamos los formularios necesarios
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Si necesitas un ITIN (número de identificación fiscal en EE. UU.), te ayudamos a obtenerlo
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Presenta tu reclamo — el reembolso se emite por cheque o depósito bancario
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Asistencia posterior si el IRS requiere más información
✅ No dejes tu dinero en la mesa
Cada año, miles de inversionistas extranjeros pierden dinero por retenciones excesivas.
Si recibiste un Formulario 1042-S de tu institución financiera, cárgalo hoy y descubre si puedes obtener un reembolso.
💸 Tu dinero te pertenece — recupéralo con J1 Summer Tax Back.