¿Qué Documentos Necesito Para Presentar Impuestos Como No Residente?

Presentar impuestos en Estados Unidos como no residente puede sentirse intimidante, especialmente si es tu primera vez tratando con el IRS. Muchos titulares de visa J-1, estudiantes internacionales, pasantes y trainees no están seguros de qué documentos realmente necesitan para presentar correctamente y mantenerse en cumplimiento.

La buena noticia es que, una vez que sabes qué reunir, el proceso se vuelve mucho más manejable. A continuación encontrarás una lista clara y práctica de los documentos que la mayoría de los no residentes necesitan.

Documentos básicos que todo no residente debe preparar

Antes de comenzar tu declaración de impuestos, asegúrate de tener lo siguiente:

Pasaporte
Todas tus fechas de entrada y salida de EE.UU. (actuales y anteriores)
Documentos migratorios
Formulario DS-2019 (para titulares de visa J-1)
Formulario I-20 (para estudiantes F-1)
Número de Seguro Social (SSN) o ITIN, si ya tienes uno
Copias de todos los formularios de ingresos recibidos durante el año fiscal

Esta información se utiliza para determinar tu estatus fiscal, tus obligaciones de presentación y qué formularios del IRS aplican a tu caso.

Formularios de ingresos que podrías recibir

No todos los no residentes reciben los mismos formularios. Depende de cómo generaste ingresos en Estados Unidos.

Formulario W-2

Recibirás un W-2 si trabajaste como empleado en EE.UU.

Este formulario muestra:

Tus salarios totales
Impuestos federales y estatales retenidos
Información del empleador

Tu empleador debe emitir el W-2 antes del 31 de enero.
Si trabajaste en 2025, deberías recibirlo antes del 31 de enero de 2026.
Si no lo recibes, debes contactar a tu empleador de inmediato.

El W-2 se utiliza para calcular si tienes derecho a un reembolso o si debes pagar impuestos adicionales.

Formularios 1099

Podrías recibir un 1099 si obtuviste ingresos que no fueron pagados como salario de empleado.

Tipos comunes incluyen:

1099-NEC para trabajo independiente o freelance
1099-DIV para dividendos
1099-INT para intereses bancarios

Si recibiste alguno de estos formularios, debes reportarlo en tu declaración como no residente. Ignorarlos puede generar multas del IRS.

Formulario 1042-S

El 1042-S es uno de los formularios que más confusión genera entre no residentes.

Puedes recibir un 1042-S si tuviste:

Becas o estipendios sujetos a impuestos
Ingresos exentos bajo un tratado fiscal
Premios, regalías o ciertos pagos por servicios

Universidades, empleadores o instituciones financieras suelen emitir este formulario antes del 15 de marzo.
Incluso si no hubo retención de impuestos, el ingreso debe reportarse.

Reportarlo correctamente es fundamental para evitar problemas con el IRS y no perder posibles reembolsos.

SSN vs ITIN: ¿Cuál necesitas?

Número de Seguro Social (SSN)

Solo puedes obtener un SSN si tu visa te permite trabajar en EE.UU.
El SSN es obligatorio para empleo y facilita la presentación de impuestos.

ITIN (Individual Taxpayer Identification Number)

Si no eres elegible para un SSN pero necesitas presentar impuestos (por ejemplo, debido a una beca imponible u otro ingreso en EE.UU.), debes solicitar un ITIN utilizando el Formulario W-7.

El procesamiento del ITIN puede tardar varias semanas o más, por lo que es recomendable solicitarlo con anticipación si lo necesitas.

Fechas importantes para no residentes

15 de abril de 2026 ,Fecha límite federal para el año fiscal 2025
15 de marzo ,Fecha límite habitual para emisión del Formulario 1042-S
31 de enero ,Fecha límite para emisión del Formulario W-2

No cumplir con las fechas límite puede generar multas y afectar futuras solicitudes de visa o residencia.

Por qué la precisión en los documentos es tan importante

Presentar tu declaración con documentos incompletos o incorrectos puede provocar:

Multas e intereses del IRS
Retrasos o pérdida de reembolsos
Problemas con futuras visas o solicitudes de residencia permanente

La correcta organización y revisión de tus documentos es el primer paso para una declaración sin problemas.

Reflexión Final

Saber qué documentos necesitas es el paso más importante para presentar una declaración de impuestos como no residente de manera correcta y en cumplimiento. Una vez que tus documentos están organizados, el proceso se vuelve mucho menos estresante.

Si deseas ayuda experta para revisar tus documentos, identificar formularios faltantes y presentar correctamente como no residente, estamos aquí para ayudarte de principio a fin.

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