Números de Seguro Social (SSN) vs ITIN para Nonresident Aliens: Cómo saber cuál necesitas
Si eres un nonresident alien en EE.UU., una de las primeras preguntas que enfrentarás al tratar temas fiscales es si necesitas un Social Security Number (SSN) o un Individual Taxpayer Identification Number (ITIN). Aunque ambos se utilizan para reportes fiscales, cumplen funciones muy diferentes.
Solicitar el número incorrecto, o solicitar uno que en realidad no necesitas, suele provocar solicitudes rechazadas, retrasos en tu declaración y estrés innecesario. Entender cuál aplica a tu situación garantiza que tus ingresos se reporten correctamente y que cumplas con tus obligaciones fiscales en EE.UU. sin complicaciones.
¿Qué es un Social Security Number (SSN)?
El Social Security Number es emitido por la Social Security Administration y se utiliza principalmente para registrar empleo e ingresos en Estados Unidos.
Los nonresident aliens pueden calificar para un SSN si están autorizados a trabajar en EE.UU. Algunos ejemplos comunes incluyen:
- Participantes J-1 Work and Travel
- J-1 interns y trainees
- Estudiantes F-1 con autorización CPT u OPT
Si trabajas en EE.UU., tu empleador debe reportar tus salarios al IRS utilizando tu SSN. Este número permite que el empleador retenga los impuestos correctos y emita el Formulario W-2.
Regla importante
Si eres elegible para un SSN, debes solicitar un SSN. Si solicitas un ITIN en lugar del SSN cuando calificas para este último, el IRS rechazará la solicitud porque la elegibilidad para SSN siempre tiene prioridad.
¿Qué es un ITIN?
El Individual Taxpayer Identification Number (ITIN) es emitido por el IRS a personas que necesitan presentar una declaración de impuestos en EE.UU., pero no son elegibles para un SSN.
Los nonresident aliens suelen necesitar un ITIN cuando:
- Tienen ingresos sujetos a impuestos en EE.UU. pero no están autorizados a trabajar
- Reciben becas, fellowships o grants sujetos a impuestos
- Tienen ingresos por inversiones u otros ingresos estadounidenses que requieren reporte fiscal
Un ITIN se utiliza únicamente para fines fiscales. No:
- Autoriza empleo
- Otorga beneficios de Social Security o Medicare
- Cambia tu estatus migratorio o de visa
¿Cómo saber cuál necesitas?
El factor decisivo entre SSN e ITIN es la autorización de trabajo.
- Si estás autorizado a trabajar en EE.UU. y recibirás salarios, normalmente necesitas un SSN.
- Si no estás autorizado a trabajar pero tienes obligación de presentar impuestos en EE.UU., generalmente necesitas un ITIN.
Algunos nonresident aliens comienzan con un ITIN y luego califican para un SSN cuando inician empleo autorizado. En ese caso, el SSN reemplaza al ITIN en futuras declaraciones.
Si tu situación cambia, tu número de identificación fiscal debe cambiar también.
¿Cuándo necesitas el número?
Normalmente necesitas un SSN o ITIN:
- Antes de presentar una declaración de impuestos si tienes ingresos sujetos a impuestos
- Antes de reclamar un reembolso
- Antes de que un empleador pueda incluirte en nómina (solo en el caso del SSN)
Solicitar el número correcto con anticipación ayuda a evitar declaraciones rechazadas y retrasos durante la temporada de impuestos.
Cómo obtener un ITIN como nonresident alien
Para solicitar un ITIN debes:
- Completar y firmar el Formulario W-7
- Proporcionar documentos que prueben tu identidad y estatus extranjero, generalmente una copia certificada de tu pasaporte
- Enviar la solicitud junto con tu declaración de impuestos o mediante un proceso autorizado
Las solicitudes de ITIN pueden enviarse desde fuera de EE.UU., pero las reglas de certificación de documentos deben seguirse cuidadosamente para evitar rechazos.
Cómo J1 Summer Tax Back puede ayudarte
Para muchos nonresident aliens, decidir entre un SSN y un ITIN es más confuso de lo que parece, especialmente si es la primera vez que presentan impuestos en EE.UU. o si ya regresaron a su país.
J1 Summer Tax Back ayuda a los no residentes a determinar qué número de identificación corresponde según su tipo de visa, tipo de ingreso y estatus de residencia fiscal. También brindamos apoyo en solicitudes de ITIN cuando son necesarias junto con una declaración de no residente, reduciendo errores y retrasos.
Si no estás seguro de si necesitas un SSN o un ITIN, tomar la decisión correcta desde el principio puede ahorrarte mucho tiempo y frustración más adelante.
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