Morou ou trabalhou em dois estados dos EUA? Como estudantes não residentes e trabalhadores J-1 declaram impostos estaduais corretamente
Morar em mais de um estado dos EUA durante o mesmo ano é comum para portadores de visto J-1 e F-1. Você pode se mudar por causa de um novo trabalho, trabalhar remotamente ou morar em um estado enquanto trabalha em outro. Quando chega a temporada de impostos, isso geralmente leva a uma pergunta confusa:
Você precisa enviar mais de uma declaração estadual?
A resposta muitas vezes é sim, e declarar incorretamente pode causar penalidades, reembolsos atrasados ou problemas futuros com vistos. Abaixo está um guia claro, apenas para não residentes, sobre como declarar corretamente impostos estaduais em múltiplos estados.
Primeiro de tudo: estrangeiros não residentes precisam declarar impostos nos EUA?
Sim. Todo estrangeiro não residente com renda nos EUA deve enviar uma declaração federal de imposto como não residente (Form 1040-NR).
Mesmo que você não tenha ganho nenhuma renda, a maioria dos portadores de visto J-1 e F-1 ainda deve enviar o Form 8843 para permanecer em conformidade.
Impostos estaduais são uma obrigação separada e dependem totalmente de onde você morou e onde você ganhou renda.
Não residentes precisam enviar declarações estaduais?
Possivelmente. Se você deve enviar uma declaração estadual depende das regras de cada estado envolvido.
Normalmente você deve enviar uma declaração estadual se:
Você ganhou renda naquele estado
Imposto estadual foi retido do seu contracheque
Você morou lá durante parte do ano
Alguns estados não cobram imposto estadual de renda. Esses incluem:
Alaska
Florida
Nevada
New Hampshire
South Dakota
Tennessee
Texas
Washington
Wyoming
Se você trabalhou apenas nesses estados, normalmente não é exigida uma declaração estadual.
Residência fiscal federal vs residência fiscal estadual: não é a mesma coisa
Seu status fiscal federal (residente vs não residente) é determinado usando o Substantial Presence Test e regras do visto. A maioria dos participantes J-1 Work & Travel, estagiários, trainees e estudantes são não residentes para fins fiscais federais.
Residência estadual é diferente. Cada estado define suas próprias regras e pode classificar você como:
Residente do ano inteiro
Residente de parte do ano
Não residente
Alguns estados seguem regras federais de perto. Outros (como New York ou California) analisam vários fatores, como onde você morou, trabalhou e pretendia retornar.
Quando você precisa enviar várias declarações estaduais?
Você pode precisar enviar duas ou mais declarações estaduais se qualquer uma das situações abaixo se aplicar:
- Você se mudou de um estado para outro
Se você morou e trabalhou em dois estados diferentes durante o ano, pode ser considerado residente de parte do ano em um ou em ambos os estados. - Você morou em um estado e trabalhou em outro
Alguns estados têm acordos de reciprocidade que evitam dupla tributação. Se não existir acordo, pode ser necessário declarar em:
O estado onde você trabalhou (declaração de não residente)
O estado onde você morou (declaração de residente ou part-year resident)
Impostos pagos em um estado às vezes podem compensar impostos devidos em outro, mas somente se as declarações forem enviadas corretamente.
- Você trabalhou remotamente de um estado diferente
Trabalho remoto não elimina obrigações fiscais estaduais. Se você morou em mais de um estado enquanto trabalhava remotamente, ainda pode precisar enviar várias declarações.
Prazos para enviar várias declarações estaduais
O prazo federal geralmente é em meados de abril. A maioria dos estados segue a mesma data, mas alguns definem prazos diferentes.
Perder um prazo estadual pode resultar em:
Penalidades por envio atrasado
Juros
Problemas em futuras solicitações de visto ou imigração
O que acontece se você não enviar uma declaração estadual obrigatória?
Não enviar declarações estaduais exigidas pode causar:
Multas e penalidades das autoridades fiscais estaduais
Perda de reembolsos estaduais
Problemas de conformidade que podem afetar futuros vistos dos EUA
Manter um histórico fiscal limpo é especialmente importante para participantes J-1 que podem retornar aos EUA no futuro.
Estudantes não residentes e trabalhadores J-1 podem receber reembolso estadual?
Sim. Muitos não residentes pagam imposto estadual a mais, especialmente quando a retenção foi calculada incorretamente.
Reembolsos estaduais só são emitidos se:
A declaração estadual correta for enviada
O status de residência for classificado corretamente
Como declarar múltiplas declarações estaduais como não residente
Declarar em mais de um estado é significativamente mais complexo do que enviar apenas uma declaração. Cada estado usa formulários diferentes, cálculos diferentes e regras de residência diferentes.
A J1 Summer Tax Back é especializada em declaração fiscal para não residentes e ajuda você a:
Determinar seu status correto de residência estadual
Preparar várias declarações estaduais corretamente
Evitar dupla tributação
Solicitar quaisquer reembolsos estaduais a que você tenha direito
Permanecer totalmente em conformidade como estrangeiro não residente
Isso garante que seu Form 1040-NR federal e todas as declarações estaduais exigidas sejam preparadas juntas, de forma consistente e precisa.
Conclusão principal
Se você morou, trabalhou ou ganhou renda em mais de um estado dos EUA, pode ser necessário enviar várias declarações estaduais mesmo sendo não residente. Declarar incorretamente ou não declarar pode custar dinheiro e criar problemas de longo prazo.
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