¿Los no residentes pagan impuestos por premios de apuestas o loterías en EE. UU.?
¿Visitaste Las Vegas, ganaste una apuesta en línea o te tocó la lotería mientras estudiabas en Estados Unidos?
Entonces probablemente te preguntes:
¿Debo pagar impuestos por mis ganancias si soy no residente?
La respuesta corta es sí, pero si tu país tiene un tratado fiscal con EE. UU., podrías reducir o incluso eliminar esos impuestos.
En esta guía, J1 Summer Tax Back te explica cómo funcionan los impuestos sobre el juego para no residentes, qué tratados ofrecen beneficios y cómo recuperar el dinero retenido por el IRS.
🎰 ¿Los extranjeros pagan impuestos sobre premios o loterías en EE. UU.?
Sí. Si eres no residente (nonresident alien), tus ganancias por juegos de azar —como loterías, casinos o apuestas deportivas— están sujetas a una retención federal del 30%.
Por ejemplo:
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Un turista canadiense gana $10,000 en una máquina tragamonedas → se retienen $3,000.
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Un estudiante británico en visa F-1 gana $2,000 en apuestas deportivas → se retienen $600.
Este impuesto aplica a todo tipo de premios, incluso loterías estatales como Powerball o Mega Millions.
💵 Tipos de ganancias sujetas a impuestos
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Loterías y rifas
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Casinos y torneos de póker
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Apuestas deportivas
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Carreras de caballos
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Concursos o sorteos televisivos
🔸 Además, algunos estados aplican impuestos adicionales (como Nueva York o California), mientras que otros, como Texas o Florida, no tienen impuesto estatal sobre la renta.
🧮 ¿Cuánto se paga de impuesto?
Si ganas $1,000,000:
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El 30% ($300,000) se retiene como impuesto federal.
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Puede aplicarse un impuesto estatal adicional.
Si tu país tiene tratado fiscal con EE. UU., puedes calificar para un tipo reducido o exención total.
🌍 Beneficios de tratados fiscales
Los residentes de los siguientes países no pagan impuesto federal sobre ganancias de juego en EE. UU.:
Austria, Bélgica, Bulgaria, República Checa, Dinamarca, Finlandia, Francia, Alemania, Islandia, Irlanda, Italia, Japón, Letonia, Lituania, Luxemburgo, Países Bajos, Eslovaquia, Eslovenia, Sudáfrica, España, Suecia, Túnez, Turquía, Ucrania y Reino Unido.
Malta tiene una tasa reducida del 10%.
Para aplicar el tratado:
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Debes ser residente fiscal de ese país.
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Presentar el Formulario W-8BEN al recibir el premio.
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Si hubo retención, presentar el Formulario 1040-NR para reclamar el reembolso.
💰 Ejemplo de reembolso
David (Reino Unido) gana $12,000 en un casino de Las Vegas.
El casino retiene $3,600 (30%).
Gracias al tratado EE. UU.–Reino Unido:
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Presenta Formulario 1040-NR y 1042-S,
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Reclama la exención del tratado,
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Y recibe el reembolso completo en pocos meses.
⚠️ Sin el Formulario W-8BEN, podrías perder el derecho al reembolso.
🧾 ¿Cómo reportar las ganancias?
Debes presentar:
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Formulario 1040-NR antes del 15 de abril,
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Formulario 1042-S (con los impuestos retenidos),
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Formulario 8833 si reclamas tratado fiscal.
🎯 J1 Summer Tax Back te ayuda
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