¿Los Extranjeros Pagan Impuestos en Estados Unidos? Impuesto sobre la Renta para No Residentes Explicado por J1 Summer Tax Back

¿Los Extranjeros Pagan Impuestos en Estados Unidos? Impuesto sobre la Renta para No Residentes Explicado
por J1 Summer Tax Back

Entender el sistema fiscal estadounidense puede ser complicado, especialmente si eres no residente y generas ingresos o tienes inversiones en el país.

Ya sea que trabajes, estudies, inviertas o simplemente visites EE. UU., es importante saber qué impuestos debes pagar y cómo mantenerte en regla, mientras aprovechas al máximo tus posibles reembolsos.

🧾 Comprendiendo la Residencia Fiscal en EE. UU.

El primer paso es determinar si eres residente o no residente fiscal en Estados Unidos.

El IRS (Servicio de Impuestos Internos) utiliza la Prueba de Presencia Sustancial y tu tipo de visa para decidirlo.

  • La mayoría de los titulares de visas F-1, J-1, M o Q se consideran no residentes durante sus primeros años en EE. UU.

  • Los trabajadores temporales, pasantes e investigadores visitantes también suelen ser no residentes.

🪪 ¿Qué es un ITIN y lo Necesitan los Extranjeros?

Si no calificas para obtener un Número de Seguro Social (SSN) pero necesitas declarar impuestos, debes solicitar un ITIN (Número de Identificación Personal del Contribuyente).

El ITIN se usa para:

  • Presentar la declaración de impuestos (Formulario 1040-NR)

  • Reclamar beneficios de tratados fiscales

  • Recibir reembolsos

  • Reportar ingresos obtenidos en EE. UU.

Se solicita mediante el Formulario W-7, generalmente al presentar tu primera declaración.

💵 ¿Los Extranjeros Pagan Impuestos en EE. UU.?

Sí. Si ganas ingresos de fuente estadounidense siendo no residente, debes pagar impuestos sobre ellos.

Esto incluye:

  • Sueldos o salarios de un empleador estadounidense

  • Becas o subvenciones (en algunos casos)

  • Ingresos por alquiler

  • Ingresos comerciales o freelance provenientes de EE. UU.

Las tasas federales para no residentes van del 10% al 37%, según el tipo y monto del ingreso.

Sin embargo, los no residentes no pueden aplicar la deducción estándar, lo que puede aumentar su carga fiscal — salvo que un tratado fiscal reduzca ese monto.

🏦 Cómo Abrir una Cuenta Bancaria en EE. UU.

Tener una cuenta bancaria estadounidense facilita recibir reembolsos y administrar tus ingresos.

Requisitos comunes:

  • Pasaporte válido

  • Visa y documentos migratorios

  • Comprobante de domicilio

  • ITIN o SSN (algunos bancos permiten abrir cuentas sin ello al inicio)

📈 Impuesto sobre Ganancias de Capital para Extranjeros

Si vendes acciones o bienes raíces estadounidenses, podrías estar sujeto al Impuesto sobre Ganancias de Capital (CGT):

  • Acciones: Los no residentes generalmente están exentos si pasan menos de 183 días en EE. UU.

  • Bienes raíces: Las ganancias por venta están sujetas al FIRPTA, que requiere retención de una parte del pago para el IRS.

🎰 Impuesto sobre Ganancias de Juegos de Azar

Si ganas dinero en un casino o lotería en EE. UU., ¡felicitaciones!
Pero debes saber que las ganancias están sujetas al 30% de retención para no residentes, salvo que un tratado fiscal reduzca o elimine esa tasa.

Debes reportarlas en tu Formulario 1040-NR para reclamar un posible reembolso.

📊 ¿Pueden los Extranjeros Invertir en Acciones de EE. UU.?

Sí, y muchos lo hacen.
Sin embargo, los dividendos pagados por empresas estadounidenses a no residentes están sujetos a una retención del 30%, salvo que un tratado fiscal reduzca esa tasa.

Para reclamar este beneficio, debes presentar el Formulario W-8BEN a tu corredor o institución financiera.

💰 ¿Pueden los Extranjeros Obtener un Reembolso en EE. UU.?

Sí, existen dos tipos comunes de reembolso:

1. Reembolso de Impuesto sobre la Renta:
Si se te retuvo más de lo debido, puedes reclamar la diferencia al presentar tu Formulario 1040-NR.

2. Reembolso de Seguro Social y Medicare:
Algunos no residentes, como los titulares de visa F-1 o J-1, están exentos de estos impuestos. Si tu empleador los retuvo por error, puedes solicitar un reembolso.

💡 Mantente en Regla y Recupera tu Dinero

En J1 Summer Tax Back, ayudamos a estudiantes internacionales, trabajadores y no residentes a entender sus obligaciones fiscales y recuperar los impuestos pagados en exceso.

Nos especializamos en:
✅ Determinar tu estatus fiscal
✅ Preparar tu Formulario 1040-NR
✅ Reclamar reembolsos y beneficios de tratados
✅ Garantizar el cumplimiento con el IRS

Conocer tus derechos fiscales como extranjero en EE. UU. es el primer paso para una mejor gestión financiera — y para conservar más de tus ingresos.