Impuestos para no residentes explicados para estudiantes internacionales
Viniste a EE. UU. a estudiar y vivir experiencias, no a descifrar términos fiscales. En esta guía tipo taller te explicamos, paso a paso y en español sencillo, cómo presentar correctamente como no residente, reclamar reembolsos y mantenerte al día con J1 Summer Tax Back.
Lo que aprenderás
- Cómo confirmar si eres no residente a efectos fiscales (distinto a tu visa)
- Qué formularios aplican: Formulario 8843, Formulario 1040‑NR, W‑2, 1042‑S, 1099
- Conceptos clave de impuestos estatales y situaciones en varios estados
- Reglas de FICA y posibles reembolsos
- Documentos necesarios antes de empezar
- Tiempos de reembolso, mitos y cómo evitar estafas
- Qué hacer si no presentaste o presentaste mal en años anteriores
CTA: ¿Listo para declarar sin errores? Empieza con J1 Summer Tax Back y recibe orientación paso a paso para no residentes.
1) Usa J1 Summer Tax Back para preparar tus impuestos federales y estatales
Cómo funciona
Te haremos preguntas simples sobre tu visa, días en EE. UU. y documentos de ingresos. Con esa información determinamos tu residencia fiscal del año y preparamos los formularios correctos de no residente.
Estatus de residencia (impuestos)
Revisamos tu tipo de visa y tu presencia física en EE. UU. para confirmar tu condición de no residente bajo la Prueba de Presencia Sustancial. Muchos estudiantes F‑1/J‑1 son no residentes durante sus primeros años.
Ingreso: captura sin errores
Ingresa los datos de tus W‑2, 1042‑S y 1099 tal como aparecen en los formularios. Nuestras pantallas imitan el diseño del papel. Si recibiste ingresos no declarados en esos documentos, agrégalos como ingresos misceláneos.
Impuesto estatal
Llevamos automáticamente tus datos federales para determinar si debes presentar una declaración estatal (incluyendo parcial o de no residente). Si corresponde, preparamos los formularios estatales.
Descarga y envío
Al finalizar, descarga tu paquete PDF con firmas e instrucciones de envío para el IRS y los estados. Conserva una copia.
Soporte en vivo
¿Dudas? Usa el chat dentro de J1 Summer Tax Back durante toda la temporada de declaraciones.
2) Panorama general para no residentes
- Cada caso es único. No copies la declaración de un amigo.
- Ingresos en EE. UU. generalmente implican presentar Formulario 1040‑NR.
- ¿Sin ingresos en EE. UU.? Presenta Formulario 8843 para confirmar tu presencia y visa.
- Fecha límite: La fecha federal suele ser a mediados de abril (varía por año). Evita el estrés; declara con J1 Summer Tax Back.
Lo que no suele ser imponible
- Becas aplicadas a colegiatura y gastos educativos calificados
- Fondos del extranjero (apoyo familiar o subvenciones pagadas fuera de EE. UU.)
- Ingresos generados fuera de EE. UU. (pueden tributar en tu país)
- Intereses de una cuenta bancaria básica en EE. UU.
- Donaciones genuinas que recibas (el donante podría tener reglas si la suma es alta; tú normalmente no declaras como ingreso)
3) Formularios y definiciones
Documentos de ingresos
- W‑2 – Sueldos/salarios por empleo.
- 1042‑S – Becas/estipendios/regalías/premios imponibles pagados a no residentes. Puedes recibir varios.
- Serie 1099 – Otros ingresos (p. ej., intereses, dividendos, pagos por servicios, premios, rentas, regalías).
Tu declaración de no residente
- Formulario 1040‑NR – Declaración de Impuestos de Extranjero No Residente en EE. UU.
- Declaraciones estatales – Cada estado tiene reglas propias. Si retuvieron impuesto estatal o generaste ingresos en un estado, puede tocarte declarar. J1 Summer Tax Back verifica y prepara lo necesario.
FICA (Seguro Social y Medicare)
- F‑1/J‑1 no residentes suelen estar exentos de FICA mientras sigan siendo no residentes.
- Al convertirte en residente fiscal (o trabajar bajo ciertos estatus como H‑1B o J‑2), normalmente sí aplican FICA y no son reembolsables.
- Si te retuvieron FICA por error siendo no residente, podrías recuperarlo. Te guiamos en el proceso.
ITIN (Número de Identificación Personal del Contribuyente)
- Necesitas SSN o ITIN para presentar una declaración con ingresos.
- Si solo presentas Formulario 8843, no necesitas SSN/ITIN.
- Si tienes ingresos imponibles pero no eres elegible para SSN, J1 Summer Tax Back te ayuda a tramitar el ITIN.
1098‑T (Estado de Matrícula)
Pensado para residentes que reclaman créditos educativos. No residentes generalmente no pueden usarlo en el 1040‑NR.
1095‑A/B/C (Seguro de salud)
Comprobantes de cobertura. Para no residentes, estos formularios no son necesarios para presentar tu declaración de no residente.
4) Cónyuge e hijos (incluye Formulario 8843)
- Los cónyuges no residentes (p. ej., J‑2 o F‑2) no presentan en conjunto con un contribuyente no residente. Cada uno presenta por separado según sus ingresos y estatus.
- Si el cónyuge tuvo ingresos, presenta Formulario 1040‑NR; si no tuvo ingresos, presenta Formulario 8843.
- Hijos presentes en EE. UU. también presentan Formulario 8843, sin importar la edad, si cumplen los criterios.
5) Impuestos estatales (incluye notas de Nueva York)
- Puedes ser residente, residente parcial o no residente a efectos estatales—las reglas varían.
- Estudias en un estado y trabajas OPT/CPT en otro: podrías necesitar múltiples declaraciones estatales.
- Nueva York tiene reglas particulares; muchos universitarios con visas F/J son no residentes, mientras que posgrados/investigadores podrían requerir pruebas adicionales (vivienda, tiempo en NY, contrato de arrendamiento, etc.).
- Si pagaste impuesto estatal, podrías obtener reembolso—pero solo si presentas. J1 Summer Tax Back lo verifica y estima tu devolución.
6) Lo que necesitas antes de empezar
- Pasaporte o identificación oficial
- Fechas de entrada/salida de EE. UU. (historial I‑94 + sellos de pasaporte)
- Formularios de ingresos: W‑2, 1042‑S, 1099 (si aplica)
- Datos migratorios: I‑20 (F) o DS‑2019 (J)
- SSN o ITIN (si presentas una declaración con ingresos)
Consejo: prepara tu espacio de trabajo, café y—por qué no—una barra de chocolate.
7) Tiempos de reembolso
- Muchos no residentes reciben su reembolso federal en varias semanas tras la recepción de la declaración por correo; los tiempos varían según la temporada.
- Envíos tempranos suelen procesarse más rápido que los de abril.
- Declaraciones con ingresos 1042‑S pueden tardar más.
- Revisa la herramienta del IRS “Where’s My Refund?” después de unas semanas. Si no hay avances en ~8–10 semanas, considera llamar al IRS.
8) Mitos y estafas
Mitos
- “Sin trabajo, no declaro.” → Falso. Presenta Formulario 8843 si no tuviste ingresos en EE. UU.
- “No soy de EE. UU., no declaro.” → Falso. Con ingresos en EE. UU., generalmente sí declaras.
- “Con tratado, no presento.” → Falso. El tratado puede reducir impuesto, pero igual debes presentar para aplicarlo.
- “El IRS no se dará cuenta.” → Riesgoso. No presentar puede traer problemas después.
Estafas
Desconfía de llamadas/correos que exigen pagos urgentes o amenazan tu visa. El IRS se comunica por cartas oficiales y te da tiempo para responder, no por amenazas. Informa a tu oficina internacional y al IRS.
Consejos
- Guarda copias de todo lo enviado.
- Usa correo con rastreo.
- No copies la declaración de otra persona—tu caso es distinto.
9) Si no presentas
- Puedes perder reembolsos.
- Futuras gestiones de inmigración podrían requerir prueba de declaraciones previas.
- Si debes, aumentan recargos e intereses.
- En casos de fraude deliberado, podría afectar tu estatus migratorio.
Conclusión: No hay ventajas en no presentar. Declarar te mantiene al día y puede devolverte dinero.
10) ¿Olvidaste un año o presentaste mal?
Tranquilidad—se puede corregir.
- Rectifica con Formulario 1040‑X si declaraste de forma incorrecta (p. ej., como residente en lugar de no residente). Columna A = original; B = corregido; C = diferencia.
- Ponte al día con años omitidos. A veces solo era Formulario 8843; en otros casos, 1040‑NR del año faltante. Cuanto antes corrijas, antes paran los recargos y pueden liberarse reembolsos.
- J1 Summer Tax Back admite años anteriores y te guía en enmiendas.
Declara como no residente sin complicaciones. Empieza hoy tu 1040‑NR o Formulario 8843 con J1 Summer Tax Back.