Guía Práctica para Presentar una Declaración Estatal como No Residente en EE.UU.

La temporada de impuestos puede ser especialmente desafiante para los nonresident aliens que vienen a EE.UU. a trabajar o estudiar. Entre reglas federales, reglas estatales y distintos requisitos de presentación, es fácil sentirse abrumado.

Aunque la mayoría se concentra en la declaración federal, presentar correctamente los impuestos estatales como no residente es igual de importante para asegurar que tus retenciones fueron correctas y que cumples completamente con la ley fiscal estadounidense.

En esta guía explicamos qué es una declaración estatal para no residentes, cuándo debes presentarla y cómo hacerlo correctamente con J1 Summer Tax Back.

¿Qué es una declaración estatal para no residentes?

Es una declaración de impuestos a nivel estatal que debes presentar cuando obtienes ingresos en un estado donde no eres considerado residente fiscal.

En muchos casos, los no residentes deben presentar:

• Una declaración federal como no residente (Formulario 1040-NR)
• Una o más declaraciones estatales, dependiendo de dónde obtuvieron ingresos

Algunos estados exigen declaración incluso si nunca viviste allí, pero sí trabajaste allí.

Hay ocho estados que no tienen impuesto estatal sobre la renta:

• Alaska
• Florida
• Nevada
• South Dakota
• Tennessee
• Texas
• Washington
• Wyoming

Si solo obtuviste ingresos en estos estados, generalmente no necesitas presentar declaración estatal allí.

La mayoría de los demás estados tienen mecanismos para evitar la doble tributación, siempre que se presenten correctamente las declaraciones correspondientes.

¿Cómo se determina la residencia estatal?

Las reglas de residencia varían según el estado.

Cada estado establece sus propios criterios, que pueden incluir:

• Dónde viviste (domicilio)
• Cuánto tiempo permaneciste en el estado
• El propósito de tu estadía
• Tu intención de regresar o establecerte

En muchos casos:

• Si viviste y trabajaste la mayor parte del año en un estado, podrías ser considerado residente estatal.
• Si trabajaste en un estado pero nunca viviste allí, normalmente eres no residente para ese estado.

Algunos estados siguen criterios similares a las reglas federales, mientras que otros aplican definiciones más estrictas o más flexibles.

¿Qué pasa si te mudaste de estado durante el año?

Si te mudaste de un estado a otro, puedes ser considerado “residente parcial” (part-year resident).

Los estados evalúan:

• Duración de la estadía
• Motivo del cambio
• Intención de establecer un hogar permanente

Esto puede resultar en:

• Una declaración como residente parcial en un estado
• Una declaración como no residente en otro

Cada estado maneja estas situaciones de manera diferente, por lo que la clasificación correcta es esencial.

¿Los no residentes deben presentar declaración estatal?

En la mayoría de los casos, sí, si obtuviste ingresos en ese estado.

Normalmente debes presentar si:

• Trabajaste en el estado
• Se retuvo impuesto estatal de tu salario
• Obtuviste ingresos sujetos a impuesto en ese estado

Cada estado establece sus propios umbrales de ingreso y reglas de presentación.

Formularios estatales que debes conocer

Cada estado tiene sus propios formularios para no residentes. Por ejemplo:

• Nueva York utiliza el Formulario IT-203 para no residentes
• California utiliza el Formulario 540NR para no residentes

Las fechas límite, cálculos y deducciones varían por estado, lo que hace que presentar manualmente sea especialmente complejo para no residentes.

¿Cuándo se presenta una declaración estatal?

La fecha límite federal para el año fiscal 2025 es el 15 de abril de 2026.

Muchos estados alinean su fecha límite con la federal, pero no todos. Es importante verificar las fechas específicas del estado para evitar multas.

¿Qué son los acuerdos de reciprocidad estatal?

Algunos estados tienen acuerdos de reciprocidad que permiten pagar impuesto solo en el estado de residencia, incluso si trabajas en otro estado.

Si no existe acuerdo de reciprocidad:

• El impuesto generalmente se retiene en el estado donde trabajaste
• Puede ser necesario presentar declaración en ambos estados para reconciliar el impuesto

¿Puedo presentar primero la declaración estatal?

Generalmente no es recomendable.

Las declaraciones estatales suelen requerir información de la declaración federal. En la mayoría de los casos, primero debes preparar la declaración federal y luego la estatal.

Presenté en el estado incorrecto. ¿Qué hago?

Esto ocurre con más frecuencia de lo que parece.

Cada estado tiene su propio proceso para presentar una declaración enmendada. Corregir el error lo antes posible normalmente reduce multas y evita problemas mayores.

Cómo presentar una declaración estatal como no residente con J1 Summer Tax Back

J1 Summer Tax Back se especializa en declaraciones para nonresident aliens, incluyendo estudiantes internacionales, visitantes de intercambio y trabajadores temporales.

Con J1 Summer Tax Back puedes:

• Determinar correctamente tus obligaciones estatales
• Preparar declaraciones federales y estatales conformes a la ley
• Evitar doble tributación
• Aplicar correctamente el tratamiento fiscal para no residentes

Nuestro sistema gestiona tanto la declaración federal como la estatal, guiándote paso a paso para que no se omita ningún detalle.

El reembolso promedio estatal para no residentes es de 521 USD, y la única forma de reclamarlo es presentando correctamente.

Conclusión

Las declaraciones estatales para no residentes suelen pasarse por alto, pero son una parte fundamental del cumplimiento fiscal en EE.UU. Presentar en el estado incorrecto o no presentar cuando corresponde puede generar multas, retrasos en reembolsos o complicaciones futuras con visas e inmigración.

Utilizar J1 Summer Tax Back ayuda a asegurar que tus impuestos estatales como no residente se presenten correctamente, con precisión y dentro del plazo.

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