Guía Completa de Impuestos para Au Pairs en EE.UU.

Lo Que Toda Au Pair con Visa J-1 Debe Saber Sobre Impuestos

Cada año, miles de au pairs viajan a Estados Unidos como parte de un programa de intercambio cultural. Aunque la experiencia ofrece crecimiento personal y profesional, también implica responsabilidades fiscales que muchas au pairs no conocen hasta que llega la temporada de impuestos.

Es muy común sentirse confundida sobre si debes pagar impuestos, qué formularios usar o qué sucede si no declaraste correctamente. Esta guía explica cómo funcionan los impuestos para au pairs bajo reglas exclusivas para nonresident aliens.

Sobre el Programa Au Pair

Una au pair es una persona entre 18 y 26 años que participa en un programa de intercambio cultural regulado por el Departamento de Estado de EE.UU.

Las au pairs:

• Viven con una host family
• Brindan cuidado infantil limitado
• Deben cumplir con requisitos educativos

Ingresan al país con visa J-1, generalmente válida por un año, con posibilidad de extensión si se cumplen los requisitos del programa.

¿El Ingreso de una Au Pair Es Gravable?

Sí.

Las au pairs reciben un stipend semanal, y el IRS considera ese pago como salario (wages).

Aunque muchas familias anfitrionas no retienen impuestos ni emiten Formulario W-2, eso no significa que el ingreso esté libre de impuestos. El ingreso debe reportarse y está sujeto a impuesto federal sobre la renta.

Si no se retuvo impuesto durante el año, el monto pendiente se paga al presentar la declaración.

Estatus de Residencia Fiscal

La mayoría de las au pairs son consideradas nonresident aliens durante sus primeros dos años calendario en EE.UU.

Durante esos dos años, los días en EE.UU. no cuentan para el Substantial Presence Test. Después de ese período, puede ser necesario aplicar dicho test para determinar si te conviertes en residente fiscal.

Presentar como residente cuando eres no residente es un error común y puede generar problemas con el IRS y con futuras solicitudes migratorias.

¿Las Au Pairs Deben Pagar Impuestos?

Sí.

Las au pairs deben pagar impuesto federal sobre todos los ingresos de fuente estadounidense.

También puede existir obligación estatal dependiendo del estado donde vivas. Algunos estados no tienen impuesto estatal sobre la renta, pero muchos sí.

El hecho de que trabajes en un hogar privado no elimina la obligación fiscal.

¿De Qué Impuestos Están Exentas las Au Pairs?

Mientras seas nonresident alien, generalmente estás exenta de:

• Seguro Social
• Medicare

Estos son conocidos como impuestos FICA.

Sin embargo, si cambiaste de estatus o ya cumpliste el período de exención, la situación puede cambiar.

Deducciones y Créditos

Las au pairs no residentes no pueden reclamar:

• Standard deduction
• Earned Income Credit
• Créditos educativos

Esto suele sorprender a muchas participantes, ya que esas ventajas solo aplican a residentes fiscales.

Pagos Estimados Trimestrales

Debido a que no se retienen impuestos automáticamente, el IRS permite hacer pagos estimados trimestrales usando el Formulario 1040-NR-ES.

Esto ayuda a evitar una deuda grande al final del año.

Cómo Presentar Declaración Como Au Pair

Para presentar impuestos necesitarás:

• Un Social Security Number si trabajaste legalmente
• O un ITIN si no calificas para SSN pero debes declarar

Debes presentar el Formulario 1040-NR para reportar tus ingresos.

Incluso si recibiste pagos en efectivo, deben declararse. Es fundamental mantener registro de todos los pagos recibidos durante el año.

La fecha límite para ingresos de 2025 es el 15 de abril de 2026.

¿Qué Hacer Si No Declaraste o Declaraste Incorrectamente?

Los errores pueden corregirse.

Si no presentaste declaración, puedes hacerlo tarde.
Si usaste el formulario incorrecto o declaraste como residente, puedes presentar una declaración enmendada.

Es importante corregirlo lo antes posible, ya que las multas e intereses aumentan con el tiempo.

¿Qué Pasa Si Una Au Pair No Paga Impuestos?

No presentar o no pagar puede resultar en:

• Multas del IRS
• Intereses acumulados
• Problemas en futuras solicitudes de visa o residencia

El cumplimiento fiscal forma parte del historial migratorio.

Reflexión Final

Ser au pair es una experiencia enriquecedora, pero también implica responsabilidades fiscales reales.

Entender tu estatus como nonresident alien, declarar correctamente tu stipend y presentar el Formulario 1040-NR cuando corresponda es esencial para mantenerte en cumplimiento.

Cuando tus impuestos están en orden, puedes disfrutar tu experiencia en EE.UU. con tranquilidad y sin preocupaciones futuras.

Comienza a utilizar nuestros servicios seleccionando el servicio adecuado para tu caso aquí:
https://j1summertaxback.com/service-selector