Ghid complet stat-cu-stat privind taxele din SUA pentru studenții internaționali
Taxele din SUA pot fi confuze pentru studenții internaționali deoarece există două niveluri diferite de reguli care se aplică în același timp:
- Regulile federale (IRS) se aplică la nivel național, iar nonrezidenții depun de obicei Form 1040-NR (plus Form 8843 pentru multe vize F și J).
- Regulile statale sunt separate, iar fiecare stat decide dacă trebuie să depui o declarație de stat, ce formular se folosește și care este termenul limită.
La J1 Summer Tax Back vedem exact această situație în fiecare an: un student depune corect declarația federală, dar omite declarația de stat sau folosește formularul greșit pentru că presupune că „declarația de taxe din SUA” este un singur document. Nu este. J1 Summer Tax Back te ajută să tratezi depunerea federală și cea statală ca două liste separate, pentru a rămâne conform și a evita întârzieri, notificări sau rambursări pierdute.
Începe cu partea simplă: statele fără impozit pe venit din salarii
Dacă ai locuit și ai lucrat doar într-un stat care nu percepe impozit pe venit din salarii, în general nu vei datora impozit statal (deși pot exista alte obligații în funcție de situație).
Statele fără impozit pe venit din salarii sunt:
- Alaska
- Florida
- Nevada
- New Hampshire (în general impozitează dobânzi/dividende, nu salarii)
- South Dakota
- Tennessee
- Texas
- Washington
- Wyoming
Chiar și în aceste state, de regulă ai obligație de depunere federală ca nonrezident. J1 Summer Tax Back te poate ajuta să confirmi exact ce formulare se aplică în funcție de viză și tipul de venit.
Ce faci dacă ai obligație de depunere la nivel de stat
Dacă ai lucrat sau ai avut venit impozabil într-un stat care percepe impozit pe venit, este posibil să trebuiască să depui o declarație de stat pe lângă cea federală. Acest lucru este frecvent pentru studenții cu W-2, bursă impozabilă raportată pe 1042-S sau venit obținut în mai multe state.
Două reguli practice pe care J1 Summer Tax Back le folosește pentru a evita problemele:
- Depui declarație în statul unde s-a câștigat venitul, nu doar unde „simți” că ai locuit.
- Dacă formularul W-2 arată salarii și impozit reținut la nivel de stat, este adesea un semn clar că trebuie depusă declarație de stat.
Ghid de referință stat-cu-stat pentru nonrezidenți (an fiscal 2025, depus în 2026)
Alabama , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 40NR
Arizona , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 140NR
Arkansas , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: AR1000NR
California , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 540NR
Colorado , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: DR 0104 + DR 0104PN
Connecticut , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: CT-1040NR/PY + Schedule CT-SI
Delaware , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 200-02
District of Columbia , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: D-40 (versiune pentru venit din DC)
Georgia , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: 500 + Schedule 3
Hawaii , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: N-15
Idaho , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: 43 + Schedule B
Illinois , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: IL-1040 + Schedule NR
Indiana , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: IT-40PNR
Iowa , Termen: 30 aprilie 2026 , Formulare: IA 1040 + IA 126
Kansas , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: K-40
Kentucky , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 740-NP
Louisiana , Termen: 15 mai 2026 , Formular: IT-540B
Maine , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 1040ME
Maryland , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: 505 + 505NR
Massachusetts , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 1-NR/PY
Michigan , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: MI-1040 + Schedule NR
Minnesota , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: M1 + Schedule M1NR
Mississippi , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 80-205
Missouri , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: MO-1040 + MO-NRI
Montana , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 2
Nebraska , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: 1040N + Schedule III
New Jersey , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: NJ-1040NR
New Mexico , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: PIT-1 + PIT-B
New York , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: IT-203
North Carolina , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: D-400 + Schedule PN
North Dakota , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: ND-1 + ND-1NR
Ohio , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: IT 1040 + Schedule IT NRC
Oklahoma , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: 511NR + 511NR-1
Oregon , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: OR-40-N
Pennsylvania , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: PA-40
Rhode Island , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: RI-1040NR
South Carolina , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: SC1040 + Schedule NR
Utah , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: TC-40 + TC-40B
Vermont , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: IN-111 + N-113
Virginia , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 763
West Virginia , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: IT-140 + Schedule A (dacă este necesar)
Wisconsin , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 1NPR
Dacă ai nevoie de timp suplimentar, multe state permit extensii, însă regulile diferă. J1 Summer Tax Back te poate ajuta să înțelegi dacă extensia se aplică doar depunerii sau și plății.
Situații frecvente întâlnite de studenții internaționali
Ai lucrat într-un stat și apoi te-ai mutat în altul.
Este posibil să trebuiască să depui declarație în ambele state, chiar dacă ai stat puțin în primul. J1 Summer Tax Back te ajută să aloci corect venitul.
W-2 arată impozit reținut la nivel de stat, dar crezi că „nu ai câștigat mult”.
Poți avea totuși obligație de depunere, iar depunerea este adesea singura modalitate de a recupera impozitul reținut în exces.
Ești nonrezident la nivel federal și ai depus 1040-NR.
Acest lucru nu stabilește automat statutul tău la nivel de stat. Statele au propriile reguli de rezidență.
Documente necesare înainte de a începe
Pentru a evita greșelile, pregătește:
- Pașaport și detalii viză (DS-2019 pentru J, I-20 pentru F)
- Datele de intrare și ieșire din SUA
- W-2 și/sau 1042-S (și eventual 1099)
- SSN sau ITIN
- Detalii din declarația federală atunci când pregătești declarația de stat
Aceasta este aceeași listă pe care J1 Summer Tax Back o folosește pentru a se asigura că declarația statală este aliniată cu cea federală.
Cine te poate ajuta cu taxele de stat
Taxele de stat sunt zona unde mulți studenți nonrezidenți întâmpină dificultăți , mai ales dacă au lucrat în mai multe state sau s-au mutat în timpul anului. J1 Summer Tax Back te ajută să identifici ce declarații sunt necesare, să potrivești documentele cu formularele corecte și să pregătești totul astfel încât declarațiile federale și statale să fie coerente.
Începe să folosești serviciile noastre selectând serviciul potrivit pentru cazul tău aici: https://j1summertaxback.com/service-selector