Ghid complet stat-cu-stat pentru taxele din SUA pentru studenții internaționali
Taxele din SUA pot fi confuze pentru studenții internaționali deoarece există două niveluri diferite de reguli care funcționează în același timp:
- Regulile federale (IRS) se aplică la nivel național, iar nonrezidenții depun de obicei Form 1040-NR (plus Form 8843 pentru multe vize F și J).
- Regulile statale sunt separate, iar fiecare stat decide dacă trebuie să depui declarație, ce formular folosești și care este termenul limită.
La J1 Summer Tax Back vedem în fiecare an aceeași situație: un student depune corect declarația federală, dar omite declarația de stat sau folosește formularul greșit, pentru că presupune că „declarația de taxe din SUA” este un singur document. Nu este. J1 Summer Tax Back tratează depunerea federală și cea statală ca două liste separate, pentru a evita penalități, notificări și rambursări pierdute.
Începe cu partea simplă: statele fără impozit pe venit din salarii
Dacă ai locuit și ai lucrat doar într-un stat fără impozit pe venit din salarii, în general nu vei datora impozit statal (deși obligațiile federale rămân).
State fără impozit pe venit din salarii:
- Alaska
- Florida
- Nevada
- New Hampshire (impozitează în general doar dobânzi și dividende, nu salarii)
- South Dakota
- Tennessee
- Texas
- Washington
- Wyoming
Chiar și în aceste state, de obicei ai obligație de depunere federală ca nonresident. J1 Summer Tax Back te poate ajuta să confirmi exact ce formulare se aplică în funcție de viză și tipul de venit.
Ce faci dacă ai obligație de depunere la nivel de stat
Dacă ai lucrat sau ai obținut venit impozabil într-un stat care percepe impozit pe venit, este posibil să trebuiască să depui o declarație statală, pe lângă cea federală.
Două reguli practice pe care J1 Summer Tax Back le aplică:
- Depui declarație în statul unde s-a câștigat venitul, nu doar unde „simți” că ai locuit.
- Dacă W-2 arată salarii și impozit reținut la nivel de stat, este adesea un semn clar că trebuie depusă declarație de stat.
Ghid stat-cu-stat pentru depunerea frecventă a nonrezidenților
Mai jos este o listă practică cu termenele și formularele utilizate frecvent de nonrezidenți pentru anul fiscal 2025 (depus în 2026).
Alabama , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 40NR
Arizona , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 140NR
Arkansas , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: AR1000NR
California , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 540NR
Colorado , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: DR 0104 + DR 0104PN
Connecticut , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: CT-1040NR/PY + Schedule CT-SI
Delaware , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 200-02
District of Columbia , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: D-40 (versiune pentru venit sursă DC)
Georgia , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: 500 + Schedule 3
Hawaii , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: N-15
Idaho , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: 43 + Schedule B
Illinois , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: IL-1040 + Schedule NR
Indiana , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: IT-40PNR
Iowa , Termen: 30 aprilie 2026 , Formulare: IA 1040 + IA 126
Kansas , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: K-40
Kentucky , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 740-NP
Louisiana , Termen: 15 mai 2026 , Formular: IT-540B
Maine , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 1040ME
Maryland , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: 505 + 505NR
Massachusetts , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 1-NR/PY
Michigan , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: MI-1040 + Schedule NR
Minnesota , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: M1 + Schedule M1NR
Mississippi , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 80-205
Missouri , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: MO-1040 + MO-NRI
Montana , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 2
Nebraska , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: 1040N + Schedule III
New Jersey , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: NJ-1040NR
New Mexico , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: PIT-1 + PIT-B
New York , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: IT-203
North Carolina , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: D-400 + Schedule PN
North Dakota , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: ND-1 + ND-1NR
Ohio , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: IT 1040 + Schedule IT NRC
Oklahoma , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: 511NR + 511NR-1
Oregon , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: OR-40-N
Pennsylvania , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: PA-40
Rhode Island , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: RI-1040NR
South Carolina , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: SC1040 + Schedule NR
Utah , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: TC-40 + TC-40B
Vermont , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: IN-111 + N-113
Virginia , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 763
West Virginia , Termen: 15 aprilie 2026 , Formulare: IT-140 + Schedule A (dacă este necesar)
Wisconsin , Termen: 15 aprilie 2026 , Formular: 1NPR
Dacă ai nevoie de mai mult timp, multe state permit extensii, dar regulile diferă. J1 Summer Tax Back te poate ajuta să înțelegi dacă extensia acoperă doar depunerea sau și plata.
Situații frecvente pentru studenții internaționali
Ai lucrat într-un stat, apoi te-ai mutat în altul.
Este posibil să trebuiască să depui în ambele state, chiar dacă ai stat puțin în primul. J1 Summer Tax Back te ajută să aloci corect venitul.
W-2 arată impozit de stat reținut, dar crezi că „nu ai câștigat mult”.
Este posibil să ai obligație de depunere, iar depunerea este adesea singura modalitate de a recupera impozitul reținut în exces.
Ai depus 1040-NR ca nonrezident la nivel federal.
Acest lucru nu determină automat statutul tău la nivel de stat. Fiecare stat are propriile reguli de rezidență.
Documente necesare înainte de a începe
Pentru a evita greșelile, pregătește:
- Pașaport și detalii viză (DS-2019 pentru J, I-20 pentru F)
- Datele de intrare și ieșire din SUA
- W-2 și/sau 1042-S (și eventual 1099)
- SSN sau ITIN
- Detalii din declarația federală atunci când pregătești declarația de stat
Acesta este același checklist pe care J1 Summer Tax Back îl folosește pentru a alinia declarațiile federale și statale.
Cine te poate ajuta cu taxele de stat
Taxele statale sunt zona unde mulți studenți nonrezidenți se blochează , mai ales dacă au lucrat în mai multe state sau s-au mutat în timpul anului. J1 Summer Tax Back te ajută să identifici ce declarații sunt necesare, să potrivești documentele cu formularele corecte și să te asiguri că depunerea federală și cea statală sunt coerente.
Începe să folosești serviciile noastre selectând serviciul potrivit pentru cazul tău aici: https://j1summertaxback.com/service-selector