¿Operas con Robinhood siendo no residente? No ignores estas reglas fiscales de EE. UU.
📅 17 de enero de 2025 – ⏱ Lectura de 6 minutos
📱 Tu móvil, unos toques… y ahora impuestos 🧾
Invertir hoy es tan fácil como abrir una app. Pero si eres no residente en EE. UU. y has ganado dinero con Robinhood, E*TRADE o cualquier otra plataforma, hay algo que debes saber: el IRS también quiere saberlo. 🇺🇸
Aquí te explicamos de forma clara y práctica cómo funcionan los impuestos sobre inversiones, qué formularios recibirás, cuándo aplica el 30 %, y cómo aprovechar los tratados fiscales para pagar menos.
📚 Tabla de Contenidos
1️⃣ ¿Los no residentes pueden invertir en EE. UU.?
2️⃣ ¿Debo pagar impuestos por mis ganancias?
3️⃣ Formularios que recibirás 📄
4️⃣ Casos prácticos con tratados fiscales 🌍
5️⃣ ¿Quién puede ayudarte con tus impuestos? 🤝
💼 ¿Los No Residentes Pueden Invertir en EE. UU.?
Sí. ✅ Los ingresos por inversión son considerados ingresos pasivos, no conectados a un negocio en EE. UU.
No existe un límite específico para estudiantes con visa F o J.
⚠️ Pero cuidado: hacer trading profesional podría violar tu estatus migratorio. Invertir por cuenta propia, sin problema. 📈
💰 ¿Debo Pagar Impuestos por mis Inversiones?
Sí, generalmente. Dependerá de tu tiempo en EE. UU. y del tipo de ingreso.
💵 Ganancias de capital:
-
Si estuviste más de 183 días, las ganancias de fuente estadounidense pagan 30 %.
-
Si estuviste menos de 183 días, normalmente no tributan a nivel federal.
💸 Dividendos:
Retención del 30 %, salvo que un tratado fiscal lo reduzca.
📜 Tratados fiscales:
Tu país puede tener acuerdo con EE. UU. que baje o elimine la tasa. Reclámalo con W-8BEN.
📅 Cuándo tributan:
En el año en que el ingreso es pagado o acreditado, no cuando lo recibes.
📄 Formularios que Recibirás
🧾 Formulario W-8BEN
✅ Acredita que no eres residente en EE. UU.
✅ Permite aplicar reducciones de tratados fiscales
⚠️ Sin este formulario, el bróker te retendrá el 30 % completo.
📊 1042-S vs. 1099
📜 1042-S: para no residentes. Incluye códigos de ingreso como:
-
💵 Código 1: Intereses (30 % salvo tratado)
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💸 Código 6: Dividendos (30 % salvo tratado)
-
📈 Código 9: Ganancias de capital (30 % si >183 días, 0 % si ≤183 días)
📑 1099-B / 1099-DIV / 1099-INT: para residentes. Si recibes uno por error, corrige tu estatus con tu bróker y declara como no residente.
🧮 Formulario 1040NR
Es tu declaración anual como no residente. Debes reportar tus dividendos y ganancias y aplicar los beneficios de tratado.
📚 Casos Prácticos
👩🎓 Caso 1 – Estudiante de Alemania 🇩🇪
María, estudiante F-1, compra 1 000 acciones de Apple a $43.11 y vende a $68.79, ganando $25 680, más $94 en dividendos.
✅ Ganancias: El tratado EE. UU.–Alemania puede reducir el impuesto a 0 % si completa el W-8BEN.
💡 No puede reclamarlo si posee más del 10 % de las acciones con voto.
✅ Dividendos: Retención reducida al 15 %.
📄 Recibirá un 1042-S con códigos 6 y 9.
🧪 Caso 2 – Investigador de China 🇨🇳
Yao, investigador J-1, compra 100 acciones de GameStop a $87.23 y vende a $306. Ganancia total: $21 877.
🇨🇳 El tratado EE. UU.–China no cubre la venta de acciones corporativas, por lo que pagará 30 % si permaneció más de 183 días.
📄 Recibirá 1042-S con código 9.
🤝 ¿Quién Puede Ayudarte con tus Impuestos?
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🧾 Ingresamos correctamente tus formularios 1042-S / 1099 / W-8BEN
💼 Aplicamos tratados fiscales y reducimos retenciones
🧘 Te ayudamos a presentar tus 1040NR federal y estatal
💬 Y te mantenemos 100 % en regla con el IRS
Si usaste Robinhood, E*TRADE o Webull, te ayudamos a declarar tus inversiones de forma fácil y segura. 🌍💸