Formulario 1040-NR (Declaración de Impuestos para Extranjeros No Residentes en EE. UU.) Explicado y Cómo Presentarlo
📅 Enero 2025
⏱️ Lectura de 4 minutos
🌎 ¿Qué es el Formulario 1040-NR?
Si trabajaste o tuviste ingresos en Estados Unidos con una visa J-1 u otra visa de no residente, el Formulario 1040-NR es uno de los documentos más importantes para ti.
Este formulario — oficialmente llamado Declaración de Impuestos sobre la Renta para Extranjeros No Residentes en EE. UU. — sirve para reportar tus ingresos en EE. UU., calcular tus impuestos y determinar si tienes derecho a un reembolso.
En pocas palabras: es tu informe anual ante el IRS para demostrar que cumpliste correctamente con tus obligaciones fiscales. 🇺🇸
👤 ¿Quién debe presentar el Formulario 1040-NR?
Debes presentar el Formulario 1040-NR si:
✅ Trabajaste en EE. UU. (por ejemplo, durante tu programa J-1)
✅ Tuviste ingresos de fuente estadounidense: salario, becas, estipendios o rentas
✅ Eres considerado no residente fiscal en EE. UU.
Incluso si tus ingresos fueron bajos o tus impuestos se retuvieron automáticamente, igual debes presentar tu declaración.
📅 Fecha límite: si trabajaste en 2024, debes presentar antes del 15 de abril de 2025.
🧮 ¿Qué información debes incluir?
-
Tu nombre, dirección y tipo de visa
-
Tu número SSN o ITIN
-
Los detalles de tus ingresos en EE. UU.
-
Las retenciones de impuestos (de tus formularios W-2 o 1042-S)
También deberás reportar:
💵 Ingresos laborales
🎓 Becas o subsidios imponibles
📈 Ganancias de capital
🏡 Rentas o ingresos inmobiliarios
💰 Dividendos e intereses
Si recibiste ingresos de inversión, adjunta el Anexo NEC (Non-Effectively Connected).
💻 Cómo presentar el Formulario 1040-NR paso a paso
Puedes presentar tu declaración en línea (e-file) o enviarla por correo, pero para los estudiantes J-1, hacerlo en línea es mucho más rápido y seguro.
Paso 1️⃣ — Reúne tus documentos fiscales
📄 Formulario W-2 (empleador)
📄 Formulario 1042-S (becas o subsidios)
📄 DS-2019 y I-94 (documentos de visa)
Paso 2️⃣ — Confirma tu estatus fiscal
La mayoría de los titulares de visa J-1 son no residentes, pero si llevas varios años en EE. UU., revisa la Prueba de Presencia Sustancial (Substantial Presence Test).
Paso 3️⃣ — Completa el formulario
Registra tus ingresos, impuestos retenidos y calcula lo que debes o el reembolso que puedes recibir.
💡 Consejo: si tu país tiene un tratado fiscal con EE. UU., podrías pagar menos o recibir un mayor reembolso.
Paso 4️⃣ — Revisa y presenta
Verifica que toda la información sea correcta y presenta en línea con ayuda de J1 Summer Tax Back, expertos en impuestos para no residentes.
Si decides enviarlo por correo, consulta la dirección correcta en la web del IRS.
💸 ¿Puedo obtener un reembolso?
¡Sí! El Formulario 1040-NR es la única forma de reclamar tu reembolso de impuestos si pagaste de más.
Muchos estudiantes J-1 reciben dinero de vuelta porque se les retuvo más de lo debido.
💰 El reembolso promedio de un no residente es de alrededor de $900 (federal) más $400 (estatal).
🌍 Los tratados fiscales pueden ayudarte
Si tu país tiene un tratado fiscal con EE. UU., podrías estar exento de pagar impuestos sobre ciertos ingresos.
Estos tratados evitan la doble tributación, es decir, que pagues impuestos dos veces por el mismo ingreso.
Estados Unidos tiene tratados con más de 65 países, cada uno con reglas diferentes.
🔁 ¿Cometiste un error?
No te preocupes. Puedes corregirlo presentando el Formulario 1040-X (Declaración enmendada).
Hazlo lo antes posible y guarda copias de tus documentos. Así mantendrás un historial fiscal limpio con el IRS.
🧭 Presenta tus impuestos desde casa
Puedes hacerlo desde cualquier lugar del mundo 🌍 — rápido, fácil y seguro.
En J1 Summer Tax Back, te ayudamos a:
✅ Verificar tu estatus fiscal
✅ Presentar tus declaraciones federales y estatales
✅ Reclamar tu reembolso legalmente
✅ Evitar errores o sanciones del IRS
💡 En resumen
El Formulario 1040-NR es esencial para todo quien trabajó en EE. UU. con una visa J-1.
Presentarlo correctamente protege tu visa, evita problemas y puede traerte un buen reembolso.
En J1 Summer Tax Back, te guiamos paso a paso para que presentes con confianza, sin estrés y con total cumplimiento fiscal. 🇺🇸✨