Explicación del proceso de impuestos para no residentes en EE. UU.
📅 13 de enero de 2025
⏱️ Lectura de 8 minutos
🧭 Resumen rápido
Si trabajaste o estudiaste en EE. UU. con una visa J-1, lo más probable es que seas considerado no residente a efectos fiscales.
Eso significa que tu declaración de impuestos no es igual a la de un ciudadano estadounidense — y que debes presentar el Formulario 1040-NR para cumplir con el IRS.
Aquí te explicamos todo lo que necesitas saber 👇
🧑💼 ¿Qué es un “nonresident alien”?
Un no residente es toda persona que no es ciudadana estadounidense y no cumple con:
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la Prueba de la Tarjeta Verde (Green Card Test), o
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la Prueba de Presencia Sustancial (SPT)
📘 SPT resumido:
Eres residente fiscal si estuviste físicamente en EE. UU.:
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al menos 31 días en el año actual, y
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183 días combinados en el año actual y los dos anteriores (contando todos los días del año actual + ⅓ del anterior + ⅙ del segundo anterior).
Si no cumples con esto → eres no residente.
💵 ¿Qué ingresos pagan impuestos los no residentes?
Los no residentes solo pagan impuestos por ingresos generados en EE. UU., como:
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Sueldos o salarios 💼
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Becas o estipendios 🎓
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Intereses o dividendos 💰
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Ingresos por alquiler 🏠
Si trabajaste o recibiste ingresos en EE. UU., debes presentar una declaración federal y, según el estado, una declaración estatal.
📄 Cómo presentar tu declaración de impuestos
Tu formulario principal es el 1040-NR – Declaración de Impuestos sobre la Renta de No Residentes.
Debes presentarlo si:
✅ Ganaste dinero en EE. UU.
✅ Recibiste una beca o estipendio sujeto a impuestos
✅ Tuviste retención de impuestos en tu sueldo
✅ Quieres reclamar un reembolso
✅ Estás bajo visa F, M o J (incluyendo J-1 de trabajo y viaje)
Incluso sin ingresos, presenta el Formulario 8843 para confirmar tu estatus de no residente.
🗂️ Documentos necesarios
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Pasaporte y visa
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SSN o ITIN
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Formularios W-2, 1042-S y/o 1099
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Formulario 8843
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Dirección y cuenta bancaria (para reembolso)
🧾 Impuestos federales vs. estatales
El federal aplica a todo EE. UU. 🇺🇸
El estatal depende del lugar donde trabajaste 🗺️
📍 Estados sin impuesto sobre la renta:
Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, Wyoming y New Hampshire (solo grava ingresos de inversión).
⏰ Fechas importantes
🗓️ 15 de abril de 2025 → fecha límite para declarar ingresos 2024.
🗓️ 15 de junio de 2025 → si solo presentas el 8843.
🗓️ 15 de octubre de 2025 → si pediste extensión (Formulario 4868).
Retrasarte puede generar multas o afectar futuras visas.
💸 ¿Puedo recibir un reembolso?
¡Sí! 🎉
Si te retuvieron más impuestos de los debidos, puedes obtener un reembolso federal y estatal.
Promedios estimados:
💰 $927 federal
💰 $462 estatal
El reembolso puede tardar entre 4 y 8 semanas (en línea) o hasta 6 meses (por correo).
🌍 Tratados fiscales: tu ventaja
EE. UU. tiene tratados fiscales con más de 65 países, que pueden reducir o eliminar impuestos sobre ciertos ingresos.
Verifica si tu país tiene uno — podrías pagar mucho menos. 🇲🇽🇪🇸🇨🇴🇫🇷
✈️ ¿Y si ya regresé a mi país?
No hay problema 🌎
Puedes presentar tu declaración 1040-NR desde el extranjero y recibir tu reembolso directamente en tu cuenta.
⚠️ Errores comunes
❌ Presentar como residente (formulario incorrecto)
❌ Olvidar el Formulario 8843
❌ No presentar el estatal
❌ Ignorar tratados fiscales
❌ Dejarlo para el último momento
✅ En resumen
Si trabajaste en EE. UU. con una visa J-1, eres no residente fiscal y debes presentar el Formulario 1040-NR.
Hacerlo correctamente te mantiene en regla con el IRS y puede devolverte parte del dinero retenido.
Cumplir con tus impuestos es más que una obligación: es una inversión en tu futuro en EE. UU. 🇺🇸💼