Ein vollständiger Bundesstaat-für-Bundesstaat-Leitfaden zu US-Steuern für internationale Studierende
US-Steuern können für internationale Studierende besonders verwirrend sein, weil zwei Ebenen von Regeln gleichzeitig gelten:
- Bundessteuern (IRS) gelten landesweit. Nonresident Aliens reichen in der Regel Form 1040-NR ein (zusätzlich Form 8843 für viele F- und J-Visuminhaber).
- Bundesstaatliche Steuern sind davon getrennt. Jeder Bundesstaat entscheidet selbst,
ob eine Steuererklärung erforderlich ist, welches Formular zu verwenden ist und welche Frist gilt.
Bei J1 Summer Tax Back sehen wir jedes Jahr dasselbe Problem:
Ein Student reicht die Bundessteuererklärung korrekt ein, übersieht aber die Steuererklärung des Bundesstaates , oder reicht das falsche Formular ein ,, weil er denkt, „die US-Steuererklärung“ sei nur eine einzige Sache. Das ist sie nicht.
J1 Summer Tax Back hilft dir, Bundes- und Landessteuern als zwei getrennte Checklisten zu behandeln, damit du konform bleibst und Verzögerungen, IRS-Mitteilungen und verpasste Rückerstattungen vermeidest.
Beginnen wir mit dem einfachen Teil: Bundesstaaten ohne Einkommensteuer auf Löhne
Wenn du ausschließlich in einem Bundesstaat gelebt und gearbeitet hast, der keine Einkommensteuer auf Arbeitslohn erhebt, musst du dort in der Regel keine Landessteuererklärung abgeben (abhängig von Sonderfällen).
Bundesstaaten ohne Einkommensteuer auf Arbeitslohn sind:
- Alaska
- Florida
- Nevada
- New Hampshire (besteuert in der Regel Zinsen/Dividenden, nicht Löhne)
- South Dakota
- Tennessee
- Texas
- Washington
- Wyoming
Auch in diesen Bundesstaaten besteht in der Regel weiterhin eine Bundessteuerpflicht als Nonresident, und J1 Summer Tax Back hilft dir zu prüfen, welche Formulare zu deinem Visum und Einkommen passen.
Was tun, wenn eine Steuererklärung auf Bundesstaatsebene erforderlich ist
Wenn du in einem Bundesstaat gearbeitet hast (oder dort steuerpflichtiges Einkommen erzielt hast), der Einkommensteuer erhebt, musst du häufig zusätzlich zur Bundessteuererklärung auch eine Steuererklärung für diesen Bundesstaat einreichen.
Das ist besonders häufig bei:
- W-2-Einkommen
- steuerpflichtigen Stipendien (Form 1042-S)
- Einkommen in mehreren Bundesstaaten
Zwei praktische Regeln von J1 Summer Tax Back:
- Du reichst dort ein, wo das Einkommen erzielt wurde, nicht nur dort, wo du „gefühlt“ gewohnt hast.
- Wenn dein W-2 staatliche Löhne und staatliche Steuerabzüge zeigt, ist das oft ein starkes Zeichen dafür, dass eine Steuererklärung erforderlich ist.
Bundesstaat-für-Bundesstaat-Referenz für häufige Nonresident-Studenten
Nachfolgend eine praktische Übersicht zu Fristen und typischen Formularen für Nonresident Aliens.
Wenn du in einem dieser Bundesstaaten Einkommen hattest, hilft dir J1 Summer Tax Back, die richtigen Unterlagen dem richtigen Formular zuzuordnen.
- Alabama — Frist: 15. April 2026 — Formular: 40NR
- Arizona — 15. April 2026 — 140NR
- Arkansas — 15. April 2026 — AR1000NR
- California — 15. April 2026 — 540NR
- Colorado — 15. April 2026 — DR 0104 + DR 0104PN
- Connecticut — 15. April 2026 — CT-1040NR/PY + Schedule CT-SI
- Delaware — 15. April 2026 — 200-02
- District of Columbia — 15. April 2026 — D-40 (Nonresident-Version)
- Georgia — 15. April 2026 — 500 + Schedule 3
- Hawaii — 15. April 2026 — N-15
- Idaho — 15. April 2026 — 43 + Schedule B
- Illinois — 15. April 2026 — IL-1040 + Schedule NR
- Indiana — 15. April 2026 — IT-40PNR
- Iowa — 30. April 2026 — IA 1040 + IA 126
- Kansas — 15. April 2026 — K-40
- Kentucky — 15. April 2026 — 740-NP
- Louisiana — 15. Mai 2026 — IT-540B
- Maine — 15. April 2026 — 1040ME
- Maryland — 15. April 2026 — 505 + 505NR
- Massachusetts — 15. April 2026 — 1-NR/PY
- Michigan — 15. April 2026 — MI-1040 + Schedule NR
- Minnesota — 15. April 2026 — M1 + Schedule M1NR
- Mississippi — 15. April 2026 — 80-205
- Missouri — 15. April 2026 — MO-1040 + MO-NRI
- Montana — 15. April 2026 — Form 2
- Nebraska — 15. April 2026 — 1040N + Schedule III
- New Jersey — 15. April 2026 — NJ-1040NR
- New Mexico — 15. April 2026 — PIT-1 + PIT-B
- New York — 15. April 2026 — IT-203
- North Carolina — 15. April 2026 — D-400 + Schedule PN
- North Dakota — 15. April 2026 — ND-1 + ND-1NR
- Ohio — 15. April 2026 — IT 1040 + Schedule IT NRC
- Oklahoma — 15. April 2026 — 511NR + 511NR-1
- Oregon — 15. April 2026 — OR-40-N
- Pennsylvania — 15. April 2026 — PA-40
- Rhode Island — 15. April 2026 — RI-1040NR
- South Carolina — 15. April 2026 — SC1040 + Schedule NR
- Utah — 15. April 2026 — TC-40 + TC-40B
- Vermont — 15. April 2026 — IN-111 + N-113
- Virginia — 15. April 2026 — 763
- West Virginia — 15. April 2026 — IT-140 + Schedule A (falls erforderlich)
- Wisconsin — 15. April 2026 — 1NPR
Viele Bundesstaaten erlauben Fristverlängerungen, aber die Regeln unterscheiden sich. J1 Summer Tax Back hilft dir zu klären, ob sich die Verlängerung auf die Abgabe, die Zahlung oder beides bezieht.
Häufige Situationen bei internationalen Studierenden
Du hast in einem Bundesstaat gearbeitet und bist dann umgezogen
Möglicherweise musst du in beiden Bundesstaaten eine Erklärung abgeben, selbst bei kurzer Aufenthaltsdauer. J1 Summer Tax Back hilft bei der korrekten Einkommensaufteilung.
Dein W-2 zeigt staatliche Steuerabzüge, aber du denkst, du hast „kaum etwas verdient“
Eine Erklärung kann trotzdem erforderlich sein , und oft ist sie der einzige Weg, zu viel einbehaltene Steuern zurückzubekommen.
Du hast als Nonresident Alien eine 1040-NR eingereicht
Das entscheidet nicht automatisch über deinen Status auf Bundesstaatsebene. Jeder Staat hat eigene Regeln. J1 Summer Tax Back hilft dir, keine falsche Art von Steuererklärung einzureichen.
Dokumente, die du vorab sammeln solltest
Die meisten Studierenden vermeiden Fehler und sparen Zeit, wenn sie Folgendes bereithalten:
- Reisepass und Visadaten (DS-2019 oder I-20)
- Ein- und Ausreisedaten in die USA
- W-2 und/oder 1042-S (ggf. 1099-Formulare)
- SSN oder ITIN (falls vorhanden)
- Angaben aus deiner Bundessteuererklärung
Dies ist dieselbe Checkliste, die J1 Summer Tax Back nutzt, um sicherzustellen, dass Bundes- und Landessteuererklärungen zusammenpassen.
Wer dir bei Landessteuern helfen kann
Gerade bei mehreren Bundesstaaten, Umzügen im Jahr oder Kombinationen aus Lohn- und Stipendieneinkommen bleiben viele Nonresident-Studierende stecken.
J1 Summer Tax Back hilft dir:
- festzustellen, welche Bundesstaaten eine Erklärung verlangen
- Einkommen den richtigen Formularen zuzuordnen
- Bundes- und Landeserklärungen konsistent und korrekt einzureichen
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