Der vollständige Steuerleitfaden für Au-pairs in den USA
Was jede*r J-1-Au-pair über Steuern wissen muss
Jedes Jahr reisen Tausende Au-pairs in die Vereinigten Staaten, um bei Gastfamilien zu leben und an einem kulturellen Austauschprogramm teilzunehmen. Das Programm bietet eine einzigartige Gelegenheit zu lernen, sich weiterzuentwickeln und das amerikanische Leben kennenzulernen. Was viele Au-pairs jedoch nicht erwarten: Auch als Au-pair bestehen US-steuerliche Pflichten, auf die viele nicht vorbereitet sind.
Bei J1 Summer Tax Back hören wir regelmäßig von Au-pairs, die unsicher sind, ob sie Steuern zahlen müssen, welche Formulare gelten und was passiert, wenn Steuern nicht korrekt eingereicht wurden. Diese Sorgen sind völlig normal , besonders, wenn es der erste Kontakt mit dem US-Steuersystem ist.
Dieser Leitfaden erklärt, wie Steuern für Au-pairs mit J-1-Visum funktionieren, anhand klarer Nonresident-Regeln und mit demselben Ansatz, den J1 Summer Tax Back in jeder Steuersaison anwendet.
Über das Au-pair-Programm
Ein Au-pair ist eine Person im Alter von 18 bis 26 Jahren, die im Rahmen eines vom US-Außenministerium verwalteten kulturellen Austauschprogramms in die USA reist.
Au-pairs leben bei einer Gastfamilie, leisten begrenzte Kinderbetreuung und nehmen während ihres Aufenthalts an Bildungskursen teil. Das Programm unterliegt strengen Vorschriften für Gastfamilien, Sponsoren und Au-pairs.
Au-pairs reisen mit einem J-1-Visum ein, das in der Regel ein Jahr gültig ist. Unter bestimmten Voraussetzungen ist eine Verlängerung möglich.
Au-pair-Einkommen und warum es steuerpflichtig ist
Au-pairs erhalten von ihrer Gastfamilie ein wöchentliches Taschengeld (Stipendium). Nach Auffassung des Internal Revenue Service (IRS) gilt dieses Taschengeld als Arbeitslohn.
Da es als Lohn eingestuft wird, muss es in einer US-Steuererklärung angegeben werden und unterliegt der US-Bundeseinkommensteuer. Wichtig: Auch wenn während des Jahres keine Steuern einbehalten wurden, ist das Einkommen trotzdem steuerpflichtig und muss gemeldet werden.
Wer das früh versteht, vermeidet unangenehme Überraschungen bei der Steuererklärung.
Steuerlicher Ansässigkeitsstatus
Die meisten Au-pairs gelten steuerlich als Nonresident Aliens.
Als J-1-Austauschbesucher*in sind die ersten zwei Kalenderjahre in den USA in der Regel Exempt Years. In dieser Zeit bleiben Sie normalerweise Nonresident.
Wenn Sie länger als zwei Jahre in den USA sind, müssen Sie ggf. den Substantial Presence Test anwenden, um festzustellen, ob Sie steuerlich zum Resident geworden sind. Das Einreichen mit falschem Status kann zu Strafen und Einwanderungsproblemen führen , deshalb prüft J1 Summer Tax Back den Status sorgfältig.
Müssen Au-pairs Steuern zahlen?
Ja. Au-pairs müssen US-Bundeseinkommensteuer auf ihr US-Quellen-Einkommen zahlen.
Zusätzlich kann , je nach Bundesstaat , eine Bundesstaaten-Steuererklärung erforderlich sein. Einige Staaten erheben keine Einkommensteuer, andere schon.
Da Au-pairs in privaten Haushalten arbeiten, stellen Gastfamilien keine W-2-Formulare aus und behalten Steuern nicht automatisch ein. Das führt oft zu der falschen Annahme, es seien keine Steuern fällig. Das ist nicht korrekt. Nicht einbehaltene Steuern müssen bei der Steuererklärung nachgezahlt werden.
Von welchen Steuern sind Au-pairs befreit?
Die meisten Au-pairs sind als Nonresidents von Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern (FICA) befreit.
Achtung: Wenn Sie zuvor bereits mit einem anderen Visum in den USA waren und später steuerlich zum Resident geworden sind, kann diese FICA-Befreiung entfallen. J1 Summer Tax Back prüft das genau, da FICA-Fehler häufig vorkommen.
Steuerabzüge und -gutschriften
Nonresident-Au-pairs haben keinen Anspruch auf die meisten US-Steuervorteile, darunter:
- Standardabzug
- Earned Income Credit
- Bildungsgutschriften
Das überrascht viele Au-pairs, weshalb J1 Summer Tax Back die Erwartungen vorab klar erklärt.
Vierteljährliche Vorauszahlungen
Um hohe Nachzahlungen zu vermeiden, erlaubt der IRS vierteljährliche Vorauszahlungen mit Form 1040-NR-ES.
So wird die Steuerlast über das Jahr verteilt, statt alles auf einmal zu zahlen. J1 Summer Tax Back empfiehlt dies häufig für Au-pairs, die regelmäßige Zahlungen ohne Steuerabzug erhalten.
Steuererklärung als Au-pair einreichen
Für die Einreichung benötigen Sie entweder eine Social Security Number (SSN) oder eine Individual Taxpayer Identification Number (ITIN) , je nach Situation.
Au-pairs müssen Form 1040-NR einreichen, um Einkommen und Steuer zu berechnen. Auch Barzahlungen müssen gemeldet werden.
Es ist wichtig, Aufzeichnungen über alle Zahlungen der Gastfamilie zu führen. J1 Summer Tax Back hilft, Einnahmen zu rekonstruieren, wenn Unterlagen fehlen.
Frist: Für Einkommen aus 2025 ist die Einreichungsfrist 15. April 2026.
Was tun bei falscher oder fehlender Einreichung?
Fehler passieren , und sie lassen sich korrigieren.
- Haben Sie gar nicht eingereicht, können Sie nachträglich einreichen.
- Haben Sie das falsche Formular oder den falschen Status verwendet, müssen Sie ggf. berichtigen (amendieren).
Je länger Probleme ungelöst bleiben, desto höher können Strafen ausfallen. Offene Steuerfragen können zudem künftige Visa- oder Green-Card-Anträge beeinträchtigen. J1 Summer Tax Back unterstützt bei Nachreichungen und Korrekturen mit den richtigen Nonresident-Formularen.
Was passiert, wenn ein Au-pair keine Steuern zahlt?
Nicht-Einreichen oder Nicht-Zahlen kann zu IRS-Strafen, Zinsen und langfristigen Einwanderungsfolgen führen. Steuerkonformität wird bei späteren US-Einwanderungsverfahren überprüft , einschließlich Visa-Verlängerungen und Anträgen auf Daueraufenthalt.
Korrekt und pünktlich zu zahlen schützt Ihre Zukunftspläne und gibt Sicherheit.
Abschließende Gedanken für Au-pairs
Au-pair zu sein ist eine bereichernde kulturelle Erfahrung , sie bringt jedoch reale steuerliche Pflichten mit sich. Wer Nonresident-Regeln versteht, Einkommen korrekt meldet und die richtigen Formulare einreicht, bleibt gesetzeskonform.
J1 Summer Tax Back unterstützt ausschließlich J-1-Teilnehmende , einschließlich Au-pairs , dabei, US-Steuern klar und sicher zu bewältigen. Sind Ihre Steuern korrekt erledigt, können Sie Ihre Zeit in den USA ohne unnötigen Stress genießen. 23
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