CUM POȚI OBȚINE RAMBURSAREA MAXIMĂ A TAXELOR CA STUDENT INTERNAȚIONAL ÎN SUA
Ești student internațional în SUA cu viză F-1, J-1, M-1 sau Q. Ai început să lucrezi, ai primit primul salariu și ai simțit că faci un pas important înainte. Apoi vine sezonul fiscal , și odată cu el, confuzia.
Mulți studenți cred fie că nu trebuie să plătească deloc taxe, fie că orice sumă reținută din salariu este pierdută definitiv. În realitate, foarte mulți studenți internaționali plătesc mai mult decât datorează și au dreptul la rambursare.
Cheia este simplă: aplicarea corectă a regulilor pentru nonrezidenți și depunerea formularelor potrivite.
Trebuie studenții internaționali să plătească taxe în SUA?
Da, dacă obțin venit din surse din SUA.
Conform legislației fiscale americane, nonrezidenții sunt impozitați în general doar pentru venitul din SUA, cum ar fi:
- Salarii din muncă în campus sau în afara campusului
- Venit din OPT, CPT sau academic training
- Tips
- Partea impozabilă din burse sau fellowship-uri
- Anumite dividende sau alte venituri din SUA
În majoritatea cazurilor, studenții internaționali care au avut venit trebuie să depună Form 1040-NR, declarația federală pentru nonrezidenți.
Trebuie studenții internaționali să depună declarație fiscală?
Da.
Trebuie să depui dacă:
- Ai obținut venit din surse din SUA
- Ți s-au reținut taxe
- Soliciți o rambursare
Chiar dacă nu ai avut venit, majoritatea studenților cu viză F sau J trebuie să depună Form 8843, care confirmă statutul de nonrezident. Această obligație există chiar dacă ai ajuns târziu în an și nu ai lucrat deloc.
Pot studenții internaționali deduce cheltuieli?
În general, cheltuielile personale sau de trai nu sunt deductibile pentru nonrezidenți.
Totuși, o parte din bursă sau fellowship poate să nu fie impozabilă dacă a fost folosită pentru cheltuieli educaționale eligibile, cum ar fi:
- Taxe de școlarizare
- Taxe obligatorii
- Cărți și echipamente necesare
Aceasta nu este o deducere standard și trebuie aplicată corect conform regulilor pentru nonrezidenți.
Cum te pot ajuta tratatele fiscale să primești o rambursare mai mare
Una dintre cele mai importante metode legale prin care studenții internaționali reduc impozitul este utilizarea tratatelor fiscale.
SUA are tratate fiscale cu peste 65 de țări. Multe dintre acestea includ prevederi speciale pentru:
- Studenți
- Trainees
- Ucenici
Un tratat valid poate reduce sau elimina impozitul federal și, în unele cazuri, impozitul de stat.
Important: beneficiile tratatului nu sunt automate. Ele trebuie revendicate corect pe Form 1040-NR, folosind regulile aplicabile nonrezidenților.
Pot studenții internaționali primi rambursare pentru taxe de școlarizare?
Nu.
Studenții nonrezidenți nu pot solicita credite educaționale americane, cum ar fi:
- American Opportunity Tax Credit (AOTC)
- Lifetime Learning Credit (LLC)
Chiar dacă primești Form 1098-T de la universitate, acesta este destinat în principal rezidenților și cetățenilor americani. Utilizarea lui pe o declarație de nonrezident ar trata greșit statutul tău fiscal și ar putea crea probleme de conformitate.
Au studenții internaționali dreptul la rambursare?
Adesea, da.
Dacă impozitul reținut din salariu este mai mare decât impozitul calculat pe Form 1040-NR, ai dreptul la rambursare.
Rambursările apar frecvent din:
- Reținere excesivă de către angajator
- Aplicarea tardivă a tratatului fiscal
- Perioade scurte de muncă în timpul anului
Fiecare stat are propriile reguli, astfel că pot exista rambursări separate la nivel de stat.
Cât este, în medie, rambursarea?
Suma variază în funcție de:
- Nivelul venitului
- Suma reținută
- Eligibilitatea pentru tratat
- Regulile statului
Mulți studenți primesc rambursări deoarece sistemele de payroll rețin taxe în mod conservator. Singura modalitate de a recupera acești bani este depunerea corectă a unui nonresident tax return.
Rambursarea taxelor Social Security și Medicare (FICA)
Majoritatea studenților pe vize F-1 sau J-1 sunt scutiți de taxele Social Security și Medicare atât timp cât rămân nonrezidenți fiscali.
Dacă aceste taxe au fost reținute din greșeală:
- În primul rând, solicită rambursarea de la angajator
- Dacă acest lucru nu este posibil, poți depune o cerere separată de rambursare FICA la IRS
Această procedură este separată de declarația de venit și este adesea ignorată de studenți.
Cum să pregătești corect declarația
Studenții internaționali trebuie să utilizeze exclusiv formularele pentru nonrezidenți, inclusiv:
- Form 1040-NR
- Form 8843
- Formulare de stat, dacă este necesar
- Form W-7, dacă este necesar ITIN
Utilizarea formularelor sau software-ului pentru rezidenți poate duce la rambursări incorecte și probleme ulterioare cu IRS.
O declarație pregătită corect asigură:
- Raportarea corectă a venitului
- Aplicarea corectă a tratatelor fiscale
- Calculul corect al rambursării
- Conformitatea cu regulile fiscale și de imigrare
Un mesaj final de liniște
Obținerea unei rambursări complete și legale nu înseamnă să cauți „portițe”. Înseamnă să depui corect ca nonrezident, folosind formularele potrivite și revendicând doar ceea ce legea permite.
Atunci când declarația este pregătită corect, poți recupera bani pe care i-ai plătit, dar nu îi datorai , și îți poți proteja atât statutul de viză, cât și planurile de viitor.
Începe să folosești serviciile noastre selectând serviciul potrivit pentru cazul tău aici: https://j1summertaxback.com/service-selector