¿Cuáles son mis obligaciones fiscales como trabajador autónomo no residente en EE. UU.?
por El Equipo de J1 Summer Tax Back
💼 ¿Trabajas por cuenta propia en EE. UU. como no residente? Esto es lo que debes saber.
Ser autónomo puede ser gratificante, pero también complicado — especialmente si estás en un país con normas fiscales diferentes.
Si eres no residente (por ejemplo, con visa F-1 o J-1) y ganas dinero como freelancer, contratista independiente o propietario de un negocio, tienes obligaciones fiscales específicas.
Aquí te explicamos cómo funcionan los impuestos para autónomos no residentes y cómo mantenerte al día con el IRS.
🧾 ¿Quién es considerado trabajador autónomo en EE. UU.?
El IRS define a un autónomo como alguien que:
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Dirige su propio negocio o trabaja como contratista independiente
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Forma parte de una sociedad comercial
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Trabaja por cuenta propia, incluso a tiempo parcial
Ejemplos:
🎨 Diseñador gráfico • 💻 Consultor de TI • ✍️ Redactor • 📸 Fotógrafo
💰 ¿Qué es el impuesto por trabajo autónomo?
Este impuesto cubre las contribuciones a Seguridad Social y Medicare.
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Tasa total: 15.3%
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12.4% para Seguridad Social
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2.9% para Medicare
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Se aplica si tus ganancias netas superan los $400 al año.
👉 El límite salarial para Seguridad Social en 2025 es $176,100.
A diferencia de los empleados en nómina, los autónomos no residentes sí deben pagar este impuesto.
📅 Plazo para declarar
La fecha límite para presentar tu declaración de impuestos es el 15 de abril de 2025.
Si debes pagar impuestos, también deberás realizar pagos trimestrales estimados utilizando el Formulario 1040-ES.
🧮 Cómo calcular tu impuesto como autónomo
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Calcula tus ingresos totales.
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Resta tus gastos de negocio.
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El resultado es tu ganancia neta.
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Si ganas $400 o más, debes pagar el impuesto por trabajo autónomo.
Debes reportar esta información en el Formulario 1040-NR (Declaración de No Residente) junto con el Schedule C.
👩💻 Freelancers y estudiantes F-1 en OPT
Los estudiantes con OPT pueden trabajar por cuenta propia solo si el trabajo está relacionado con su área de estudios y cuenta con la autorización de su universidad.
❗ Hacerlo sin permiso puede violar tu estatus de visa.
💸 Gastos deducibles comunes
Puedes reducir tus impuestos deduciendo gastos relacionados con tu actividad profesional:
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Teléfono, internet y software de trabajo
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Material de oficina y equipos
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Comidas y viajes de negocios
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Cursos o formación profesional
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Kilometraje de automóvil (56 centavos por milla en 2025)
Guarda todas tus facturas y recibos.
📄 Declaraciones informativas
Si pagaste más de $600 a alguien por sus servicios, debes presentar una declaración informativa (Formulario 1099-NEC o 1099-MISC).
📑 Cómo presentar tu declaración en EE. UU.
Como no residente, deberás presentar:
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Formulario 1040-NR (Declaración Federal de No Residente)
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Schedule C (Ingresos y gastos del negocio)
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Formulario 8843 (si aplica por tu visa)
También podrías tener que declarar en el estado donde generaste ingresos.
💡 ¿Necesitas ayuda?
J1 Summer Tax Back simplifica la declaración de impuestos para no residentes, freelancers y contratistas.
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