Declaración estatal para no residentes explicada — lo que necesitas para presentarla
📅 20 de enero de 2025 – ⏱ Lectura de 4 minutos
😵💫 Nueva ciudad, nuevo empleo… y ahora impuestos estatales
Si eres no residente en EE. UU., declarar los impuestos estatales es tan importante como tu declaración federal (1040NR). Aquí te explicamos cuándo debes declarar, cómo se determina la residencia estatal, qué formularios usar y cómo corregir errores. 🧭
📚 Tabla de Contenidos
1️⃣ ¿Qué es una declaración estatal de no residente?
2️⃣ ¿Cómo se determina la residencia estatal?
3️⃣ ¿Debo presentar como no residente?
4️⃣ Formularios para una retención correcta
5️⃣ ¿Cuándo puedo presentar (fechas 2025)?
6️⃣ Acuerdos de reciprocidad
7️⃣ ¿Puedo presentar primero la federal?
8️⃣ Presenté en el estado equivocado — ¿qué hago?
9️⃣ Presenta tu estatal de no residente con J1 Summer Tax Back
1) 🧾 ¿Qué es una declaración estatal de no residente?
Algunos estados exigen que declares como no residente si generaste ingresos en ese estado aunque no viviste allí.
👉 Sin impuesto estatal sobre salarios en: AK, FL, NV, SD, TN, TX, WA, WY. (Pueden existir otros impuestos).
La mayoría de los estados coordinan reglas o créditos para que no pagues dos veces por el mismo ingreso — siempre que presentes en todos los estados que te correspondan.
2) 📍 ¿Cómo se determina la residencia estatal?
Depende del estado. Categorías comunes:
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Residente: domicilio + presencia suficiente
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Residente parcial: te mudaste durante el año
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No residente: obtuviste ingresos allí pero no viviste allí
Varios estados toman como referencia tu residencia fiscal federal (no residente vs. residente), aunque no todos. Si viviste en un estado y trabajaste en otro, podrías presentar dos declaraciones (una como residente/parcial y otra como no residente). 🧩
3) ✅ ¿Debo presentar como no residente?
Generalmente sí si obtuviste ingresos en ese estado (salarios, trabajo independiente, ciertos estipendios/becas, etc.). Los umbrales y definiciones varían.
Ejemplos de formularios:
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Nueva York: IT-203 (No residente/Residente parcial)
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California: 540NR (No residente/Residente parcial)
4) 🧾 Formularios para una retención correcta
Cada estado tiene sus propios formularios de retención y presentación (distintos del W-4 federal). Usarlos bien evita retenciones incorrectas y facturas sorpresa. Las fechas límite, prórrogas y e-file también varían. 📄
5) 🗓 ¿Cuándo puedo presentar (fechas 2025)?
La fecha federal para declarar el año fiscal 2024 es el 15 de abril de 2025. Muchos estados coinciden con la fecha federal, pero no todos. Verifica el sitio de tu estado si te mudaste o trabajaste en más de un estado.
6) 🔁 Acuerdos de reciprocidad (ideales para quienes cruzan fronteras estatales)
Algunos estados vecinos tienen acuerdos de reciprocidad para que los trabajadores paguen solo en su estado de residencia por salarios, simplificando la retención. Si no hay reciprocidad, el empleador retiene en el estado de trabajo y normalmente presentas dos declaraciones (trabajo: no residente; hogar: residente con crédito por impuestos pagados al otro estado). 🧠
7) 🧮 ¿Puedo presentar la federal antes que la estatal?
Suelen presentarse juntas, porque la estatal usa datos de la federal. Si presentas electrónicamente, por lo general va primero la federal y luego la estatal. Contar con el reembolso estatal para pagar la federal no es lo ideal — los reembolsos estatales pueden tardar.
8) 🛠 Presenté en el estado equivocado — ¿qué hago?
Tranquilidad: pasa mucho. Debes presentar una enmienda estatal (cada estado tiene su proceso).
Ejemplos:
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En California, las enmiendas usan Schedule X.
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Adjunta formularios enmendados y una explicación; guarda todos los comprobantes. 📬
9) 🚀 Presenta tu estatal de no residente con J1 Summer Tax Back
Ayudamos a no residentes y estudiantes J a:
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Identificar en qué estados debes declarar (residente / parcial / no residente)
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Preparar declaraciones estatales correctas (y la federal 1040NR)
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Aplicar créditos y reciprocidad para no pagar de más
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Corregir errores con enmiendas claras cuando haga falta