Cómo gestionar los impuestos para internos y trainees con visa J-1

Una guía clara y confiable sobre impuestos para no residentes

Entender los impuestos en Estados Unidos puede resultar abrumador cuando eres interno o trainee con una visa J-1. Muchos participantes llegan enfocados en su programa, su trabajo y su experiencia en el país, y solo después descubren que también tienen obligaciones fiscales estrictas.

En J1 Summer Tax Back trabajamos específicamente con internos y trainees J-1 que se sienten confundidos, preocupados o inseguros sobre si están haciendo las cosas correctamente. La buena noticia es que los impuestos para internos y trainees J-1 siguen reglas claras para no residentes una vez que sabes qué aspectos debes tener en cuenta.

Esta guía explica qué impuestos te aplican, cuáles no, qué formularios debes presentar y cómo J1 Summer Tax Back te ayuda a mantenerte en cumplimiento y con tranquilidad.

¿Los internos y trainees J-1 pagan impuestos en EE. UU.?

Sí. Si obtuviste ingresos mientras participabas en un programa J-1 como interno o trainee, generalmente debes pagar impuesto federal sobre la renta y, en muchos casos, impuesto estatal.

Tu empleador normalmente retiene impuestos de tu salario durante el año. La cantidad retenida depende de cómo completaste tus formularios de nómina y cuánto ganaste.

J1 Summer Tax Back ayuda regularmente a internos y trainees a revisar sus retenciones, ya que los errores en la configuración de nómina son comunes en el caso de no residentes.

Exenciones fiscales para internos y trainees J-1

Uno de los beneficios más importantes del estatus J-1 como no residente es la exención de ciertos impuestos.

La mayoría de los internos y trainees J-1 que son considerados no residentes están exentos de:

Social Security (Seguro Social)
Medicare

Estos impuestos se conocen comúnmente como impuestos FICA. La exención existe porque los visitantes de intercambio no residentes no reciben beneficios de estos programas durante su estancia temporal.

Si ves que te retuvieron Seguro Social o Medicare mientras eras no residente J-1, puede tratarse de un error. J1 Summer Tax Back ayuda a identificar estas situaciones y a entender qué pasos corresponden en cada caso.

¿Seré no residente para efectos fiscales?

La mayoría de los internos y trainees J-1 son considerados extranjeros no residentes para fines fiscales.

Como no residente, solo pagas impuestos sobre ingresos de fuente estadounidense, no sobre ingresos obtenidos fuera de Estados Unidos. Esto es muy diferente de los residentes fiscales estadounidenses, quienes pagan impuestos sobre sus ingresos mundiales.

Seguirás siendo no residente a menos que cumplas con el Green Card Test o el Substantial Presence Test. Para la mayoría de los internos y trainees, esto no ocurre durante su programa.

J1 Summer Tax Back siempre confirma primero el estatus de residencia fiscal, porque declarar como residente cuando eres no residente es uno de los errores más graves y frecuentes.

Comenzar a trabajar en EE. UU. como interno o trainee J-1

Cuando empiezas a trabajar, tu empleador te pedirá que completes formularios fiscales que determinan cuánto impuesto se retendrá de tu salario.

Los formularios más comunes incluyen:

Formulario W-4
Formulario W-8BEN
Formulario 8233

Completar estos formularios incorrectamente puede resultar en retenciones excesivas o tratamiento fiscal incorrecto. J1 Summer Tax Back frecuentemente ve casos de sobre-retención porque los empleadores no están familiarizados con las reglas para no residentes.

También necesitarás un Número de Seguro Social si estás autorizado a trabajar. En algunos casos, puede ser relevante solicitar un ITIN para efectos de declaración.

No me pagaron durante mi internship. ¿Aun así debo declarar?

Sí. Incluso si no obtuviste ingresos durante tu programa J-1, sigues teniendo una obligación de declaración.

Todos los no residentes J-1 que estuvieron presentes en Estados Unidos durante el año fiscal deben presentar el Formulario 8843.

El Formulario 8843 no es una declaración de impuestos sobre la renta. Es un formulario informativo que confirma tu estatus de no residente y tus días exentos. J1 Summer Tax Back considera este formulario esencial, incluso cuando los ingresos son cero.

Cómo presentar tu declaración de impuestos como interno o trainee J-1

Formularios requeridos

La mayoría de los internos y trainees J-1 deben presentar:

Formulario 8843
Formulario 1040-NR

Si trabajaste, también necesitarás:

Formulario W-2
Formulario 1042-S

El Formulario 1040-NR es la declaración de impuestos para no residentes. Allí se reportan tus ingresos, impuestos retenidos y si tienes derecho a un reembolso o si debes pagar un monto adicional.

El Formulario 8843 normalmente se adjunta al Formulario 1040-NR cuando presentas tu declaración.

Método de presentación

Dependiendo de tu situación, podrías presentar electrónicamente o necesitar enviar una declaración en papel por correo. J1 Summer Tax Back se asegura de que uses el método correcto para que tu declaración sea aceptada y procesada adecuadamente.

¿Tengo derecho a un reembolso de impuestos?

Muchos internos y trainees J-1 reciben un reembolso.

Los reembolsos suelen ocurrir porque:

Se retuvo demasiado impuesto federal
La nómina no reflejó correctamente tu estatus de no residente
No se aplicaron beneficios de tratado fiscal durante el año

La única forma de saberlo es presentar una declaración correcta como no residente. J1 Summer Tax Back ayuda a internos y trainees a reclamar los reembolsos a los que tienen derecho legalmente, sin poner en riesgo su cumplimiento fiscal.

Cómo ayuda J1 Summer Tax Back a internos y trainees J-1

J1 Summer Tax Back se enfoca exclusivamente en las reglas fiscales para no residentes. No mezclamos la lógica de residentes en declaraciones J-1 y te guiamos paso a paso usando únicamente los formularios y reglas que realmente te aplican.

J1 Summer Tax Back ayuda a internos y trainees J-1 al:

Confirmar el estatus fiscal de no residente
Preparar correctamente el Formulario 1040-NR y el Formulario 8843
Revisar los formularios W-2 y 1042-S
Aplicar beneficios de tratado fiscal solo cuando corresponde
Ayudarte a entender tus reembolsos y obligaciones fiscales

Nuestro objetivo es simple: que termines la temporada de impuestos sintiéndote tranquilo y seguro de que todo se hizo correctamente.

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