Comment obtenir un remboursement d’impôt complet en tant qu’étudiant international aux États-Unis
En tant qu’étudiant international aux États-Unis avec un visa F-1, J-1, M-1 ou Q, percevoir un revenu peut être une étape importante. Malheureusement, la saison fiscale apporte souvent confusion et stress. Beaucoup d’étudiants pensent soit qu’ils ne doivent pas payer d’impôt, soit que tout impôt retenu sur leur salaire est perdu définitivement.
En réalité, de nombreux étudiants internationaux paient trop d’impôts aux États-Unis et ont droit à un remboursement. La clé est de comprendre les règles fiscales applicables uniquement aux non-résidents et de déposer les bons formulaires.
Ce guide explique comment les étudiants internationaux peuvent récupérer légalement le remboursement maximal auquel ils ont droit.
Les étudiants internationaux doivent-ils payer des impôts aux États-Unis ?
Oui. Les étudiants internationaux qui perçoivent un revenu de source américaine sont soumis à l’impôt américain.
Selon la législation fiscale américaine, les nonresident aliens sont généralement imposés uniquement sur les revenus provenant de sources américaines, tels que :
- Salaires issus d’un emploi sur campus ou hors campus
- Revenus OPT, CPT ou academic training
- Pourboires
- Parties imposables de bourses ou fellowships
- Certains dividendes ou autres revenus américains
La plupart des étudiants internationaux doivent déposer le Formulaire 1040-NR, la déclaration de revenus pour non-résidents.
Les étudiants internationaux doivent-ils déposer une déclaration fiscale ?
Oui.
Vous devez déposer une déclaration si :
- Vous avez perçu un revenu de source américaine
- Un impôt américain a été retenu
- Vous demandez un remboursement
Même si vous n’avez perçu aucun revenu, la plupart des étudiants titulaires d’un visa F ou J doivent tout de même déposer le Formulaire 8843, qui confirme leur statut de non-résident. Cette obligation s’applique même si vous êtes arrivé tard dans l’année et n’avez jamais travaillé.
Les étudiants internationaux peuvent-ils déduire des dépenses ?
En général, les dépenses personnelles ou de subsistance ne sont pas déductibles pour les non-résidents.
Cependant, certains étudiants internationaux peuvent exclure ou réduire une partie de leur revenu imposable si :
- Une partie d’une bourse ou fellowship a été utilisée pour des dépenses éducatives qualifiées, telles que les frais de scolarité, frais obligatoires, livres ou matériel requis
Il ne s’agit pas d’une déduction standard et cela doit être appliqué soigneusement selon les règles fiscales des non-résidents.
Utiliser les conventions fiscales pour augmenter votre remboursement
L’un des moyens les plus efficaces pour réduire l’impôt américain est d’utiliser les avantages d’une convention fiscale.
Les États-Unis ont signé des conventions fiscales avec plus de 65 pays. Beaucoup contiennent des dispositions spécifiques pour :
- Étudiants
- Trainees
- Apprentis
Une convention valide peut exonérer partiellement ou totalement votre revenu américain de l’impôt fédéral et, dans certains cas, de l’impôt d’État.
Les avantages des conventions fiscales ne sont pas automatiques. Ils doivent être demandés correctement en utilisant les règles et formulaires pour non-résidents.
Les étudiants internationaux peuvent-ils obtenir un remboursement sur les frais de scolarité ?
Non.
Les étudiants internationaux ne peuvent pas demander les crédits d’impôt américains pour l’éducation, tels que :
- American Opportunity Tax Credit (AOTC)
- Lifetime Learning Credit (LLC)
Vous pouvez recevoir un Formulaire 1098-T de votre établissement, mais ce document est destiné aux citoyens et résidents américains. L’utiliser dans une déclaration de non-résident reviendrait à vous déclarer à tort comme résident et rendrait votre déclaration non conforme.
Les étudiants internationaux ont-ils droit à un remboursement ?
Possiblement, et souvent oui.
Si l’impôt retenu sur votre salaire durant l’année est supérieur à l’impôt calculé sur votre Formulaire 1040-NR, vous avez droit à un remboursement.
Les remboursements sont souvent dus à :
- Une retenue excessive par l’employeur
- Une retenue incorrecte avant l’application d’une convention fiscale
- Une période de travail courte durant l’année
Chaque État ayant ses propres règles fiscales, un remboursement d’État peut également être applicable séparément.
Quel montant de remboursement les étudiants internationaux reçoivent-ils généralement ?
Le montant varie selon le revenu, les retenues, l’éligibilité à une convention fiscale et les règles de l’État.
Beaucoup d’étudiants internationaux reçoivent un remboursement, car les systèmes de paie retiennent souvent l’impôt de manière prudente. La seule façon de récupérer cet argent est de déposer une déclaration correcte de non-résident.
Remboursement des taxes de sécurité sociale et Medicare (FICA)
La plupart des étudiants internationaux titulaires d’un visa F-1 ou J-1 sont exemptés des taxes de sécurité sociale et Medicare tant qu’ils restent non-résidents fiscaux.
Si des cotisations FICA ont été retenues par erreur :
- Vous devez d’abord demander un remboursement à votre employeur.
- Si cela échoue, vous pouvez déposer une demande de remboursement FICA auprès de l’IRS.
Cette procédure est distincte de votre déclaration d’impôt sur le revenu et est souvent négligée.
Préparer correctement votre déclaration fiscale
Les étudiants internationaux doivent utiliser uniquement les formulaires fiscaux pour non-résidents, notamment :
- Formulaire 1040-NR
- Formulaire 8843
- Formulaires fiscaux d’État, si applicables
- Formulaire W-7 si un ITIN est requis
Utiliser un logiciel fiscal pour résidents ou déposer en tant que résident peut entraîner un remboursement incorrect et des problèmes futurs avec l’IRS.
J1 Summer Tax Back se concentre exclusivement sur les étudiants non-résidents et applique les règles appropriées afin de garantir :
- Une déclaration correcte des revenus
- Une application appropriée des conventions fiscales
- Un calcul précis du remboursement
- La conformité avec l’IRS et les exigences de visa
Message rassurant
Obtenir un remboursement complet et légal en tant qu’étudiant international ne repose pas sur des astuces ou des failles. Il s’agit simplement de déclarer correctement en tant que non-résident, d’utiliser les bons formulaires et de demander uniquement ce que la loi américaine autorise.
Lorsqu’elle est faite correctement, votre déclaration fiscale américaine peut vous permettre de récupérer de l’argent que vous avez légitimement payé mais que vous ne deviez pas.
Commencez à utiliser nos services en sélectionnant celui qui correspond à votre situation ici :
https://j1summertaxback.com/service-selector