13 pytań podatkowych w USA, które zadaje każdy student nierezydent

13 pytań podatkowych w USA, które zadaje każdy student nierezydent

Jeśli jesteś studentem nierezydentem w Stanach Zjednoczonych, amerykańskie przepisy podatkowe mogą wydawać się skomplikowane, stresujące i zupełnie inne niż te, do których jesteś przyzwyczajony w swoim kraju. Nawet osoby wychowane w USA często uważają system podatkowy za trudny, więc to całkowicie normalne, że masz wątpliwości.

Poniżej znajdziesz 13 najczęstszych pytań podatkowych zadawanych przez studentów nierezydentów — wraz z jasnymi odpowiedziami opartymi wyłącznie na zasadach dla nierezydentów.

1. Jaka jest różnica między rezydentem a nierezydentem dla celów podatkowych w USA?

Jeśli nie jesteś obywatelem USA, jesteś traktowany jako nonresident alien dla celów podatkowych, chyba że spełniasz Green Card Test lub Substantial Presence Test.

  • Rezydenci są opodatkowani od dochodu z całego świata
  • Nierezydenci są opodatkowani wyłącznie od dochodu ze źródeł w USA

Większość studentów międzynarodowych na wizach F, J, M lub Q pozostaje nierezydentami przynajmniej przez część swojego pobytu w USA.

2. Czym jest dual-status residency?

Masz status dual-status, jeśli w tym samym roku kalendarzowym byłeś zarówno nierezydentem, jak i rezydentem dla celów podatkowych.

Status ten zależy od momentu zmiany Twojej rezydencji podatkowej w ciągu roku. Rozliczenie dual-status podlega szczególnym zasadom i nie stosuje standardowych zasad dla rezydentów.

  1. Czy federalna rezydencja podatkowa jest taka sama jak stanowa?

Nie. Zasady federalne i stanowe są odrębne.

Możesz być:

  • Nierezydentem dla celów podatku federalnego
  • Rezydentem dla celów podatku stanowego

Każdy stan ustala własne zasady, często na podstawie miejsca zamieszkania, pracy lub zamiaru pozostania. Dlatego niektórzy studenci nierezydenci muszą składać również zeznanie stanowe.

4. Czy muszę zgłaszać dochód z mojego kraju?

Nie. Jako nierezydent zazwyczaj nie zgłaszasz zagranicznego dochodu w federalnym zeznaniu podatkowym USA.

Niektóre stany mogą wymagać dodatkowych informacji, ale na poziomie federalnym nierezydenci wykazują wyłącznie dochód ze źródeł w USA.

5. Czy składam osobne zeznanie dla każdego pracodawcy?

Nie. Składasz jedno zeznanie podatkowe rocznie, nawet jeśli miałeś kilku pracodawców.

Wszystkie dokumenty dochodowe, takie jak wiele formularzy W-2 lub 1042-S, wykazujesz łącznie w jednym formularzu Form 1040-NR.

6. Jaka jest różnica między dochodem aktywnym a pasywnym?

  • Dochód aktywny pochodzi z wykonywanej pracy, np. wynagrodzenie, napiwki, stypendia typu stipend
  • Dochód pasywny pochodzi ze źródeł, przy których nie wykonujesz aktywnej pracy, np. niektóre inwestycje lub najem

Oba rodzaje dochodu mogą podlegać opodatkowaniu, jeśli są dochodem ze źródeł w USA.

  1. Czym jest umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania (tax treaty)?

Tax treaty to umowa między USA a innym krajem, która może obniżyć lub wyeliminować podatek od określonych rodzajów dochodu.

Korzyści z umowy zależą od:

  • Kraju rezydencji podatkowej
  • Rodzaju wizy
  • Rodzaju dochodu
  • Czasu pobytu w USA

Ulgi traktatowe nigdy nie są automatyczne i muszą zostać prawidłowo wykazane.

8. Kto może skorzystać z umowy podatkowej?

Uprawnienie zależy od konkretnego artykułu umowy i Twojej indywidualnej sytuacji. Dwóch studentów z tego samego kraju może mieć różne rezultaty w zależności od rodzaju wizy i dochodu.

Każdy przypadek wymaga indywidualnej analizy według zasad dla nierezydentów.

  1. Co się stanie, jeśli nie złożę poprawnego zeznania?

Składanie zeznań podatkowych jest częścią zgodności z warunkami wizy.

Jeśli nie złożysz poprawnie:

  • IRS może nałożyć kary i odsetki
  • Możesz stracić przysługujący zwrot podatku
  • Możesz napotkać problemy przy ubieganiu się o przyszłe wizy lub stały pobyt

10. Ile podatku jest potrącane z wynagrodzenia w USA?

Federalny podatek dochodowy jest progresywny, co oznacza:

  • Niższe dochody są opodatkowane niższą stawką
  • Wyższe dochody — wyższą stawką

Stawki podatku stanowego różnią się w zależności od stanu, a niektóre stany w ogóle nie pobierają podatku dochodowego.

 

11. Czy studenci nierezydenci mogą otrzymać zwrot podatku?

Tak. Wielu studentów nierezydentów nadpłaca podatek poprzez potrącenia z wynagrodzenia.

Złożenie prawidłowego zeznania nierezydenta to jedyny sposób na odzyskanie tych pieniędzy. Jeśli nie złożysz zeznania, zwrot przepada.

12. Jaki jest najprostszy sposób rozliczenia jako nierezydent?

Najłatwiejszym rozwiązaniem jest skorzystanie z usługi, która stosuje wyłącznie zasady podatkowe dla nierezydentów i unika ulg, odliczeń oraz statusów rozliczeniowych przeznaczonych dla rezydentów.

J1 Summer Tax Back koncentruje się wyłącznie na rozliczeniach nierezydentów, w tym Form 1040-NR i Form 8843, pomagając studentom prawidłowo złożyć zeznanie już za pierwszym razem.

13. Dlaczego warto rozliczyć się z J1 Summer Tax Back?

Rozliczenie nierezydenta wymaga precyzji. Nawet drobne błędy, takie jak użycie niewłaściwego formularza lub rozliczenie jako rezydent, mogą powodować długoterminowe problemy.

J1 Summer Tax Back pomaga studentom nierezydentom:

  • Złożyć właściwe formularze dla nierezydentów
  • Zastosować umowy podatkowe, jeśli przysługują
  • Zachować zgodność z przepisami IRS i warunkami wizy
  • Uzyskać należny zwrot podatku

Końcowe uspokojenie

Zasady podatkowe w USA dla studentów nierezydentów są szczegółowe, ale możliwe do opanowania, jeśli korzystasz z właściwych zasad i ram działania.

Zadawanie pytań i zrozumienie swoich obowiązków to najlepszy sposób, aby uniknąć błędów i chronić zarówno swój zwrot podatku, jak i przyszłe plany.

Rozpocznij korzystanie z naszych usług, wybierając odpowiednią opcję tutaj:
https://j1summertaxback.com/service-selector