13 вопросов о налогах США, которые задает каждый студент-нерезидент
Если вы являетесь студентом-нерезидентом в Соединенных Штатах, налоговые правила США могут казаться запутанными, пугающими и очень отличающимися от того, к чему вы привыкли дома. Даже люди, выросшие в США, часто считают налоговые правила сложными, поэтому совершенно нормально чувствовать неуверенность.
Ниже приведены 13 самых распространенных вопросов о налогах США, которые задают студенты-нерезиденты, с четкими ответами, основанными только на правилах для нерезидентов, чтобы вы точно понимали, в каком положении находитесь.
- В чем разница между статусом резидента и нерезидента для налогов США?
Если вы не являетесь гражданином США, вы считаетесь нерезидентом (nonresident alien) для налоговых целей, если только вы не проходите Green Card Test или Substantial Presence Test.
Резиденты облагаются налогом на мировой доход
Нерезиденты облагаются налогом только на доход из источников США
Большинство иностранных студентов по визам F, J, M или Q являются нерезидентами как минимум часть своего времени в США. - Что такое двойной статус резидентства (dual-status residency)?
Вы являетесь dual-status alien, если в одном и том же календарном году вы были и нерезидентом, и резидентом для налоговых целей.
Этот статус полностью зависит от того, когда в течение года изменился ваш налоговый статус резидентства. Подача декларации dual-status использует специальные правила и не следует стандартной логике подачи для резидентов. - Совпадает ли федеральное налоговое резидентство с налоговым резидентством штата?
Нет. Федеральные и штатные правила резидентства являются отдельными.
Вы можете быть:
Нерезидентом для федеральных налоговых целей
Резидентом для налоговых целей штата
Каждый штат устанавливает собственные правила, часто на основе того, где вы жили, работали или намеревались остаться. Именно поэтому некоторым студентам-нерезидентам все равно нужно подавать налоговые декларации штата. - Нужно ли мне указывать доход из моей родной страны?
Нет. Как нерезидент (nonresident alien), вы обычно не указываете иностранный доход в федеральной налоговой декларации США.
Некоторые штаты могут запрашивать дополнительные раскрытия информации, но на федеральном уровне нерезиденты указывают только доход из источников США. - Нужно ли подавать отдельную налоговую декларацию для каждого работодателя?
Нет. Вы подаете одну налоговую декларацию в год, даже если у вас было несколько работодателей.
Все документы о доходах, которые вы получили, например несколько форм W-2 или 1042-S, указываются вместе в одной и той же Form 1040-NR. - В чем разница между активным и пассивным доходом?
Активный доход , это доход от работы, которую вы выполняете, например заработная плата, оклад, чаевые или stipend
Пассивный доход , это доход из источников, где вы не работаете активно, например некоторые инвестиции или доход от аренды
Оба типа могут облагаться налогом для нерезидентов, если это доход из источников США. - Что такое налоговое соглашение (tax treaty)?
Налоговое соглашение , это договор между США и другой страной, который может уменьшить или устранить налог США на определенные виды дохода.
Налоговые соглашения очень специфичны. Льготы зависят от:
Вашей страны налогового резидентства
Типа визы
Типа дохода
Времени пребывания в США
Льготы по соглашению должны быть правильно заявлены. Они никогда не применяются автоматически. - Кто может заявить льготу по налоговому соглашению?
Право зависит от статьи соглашения и вашей личной ситуации. Два студента из одной и той же страны могут иметь разные результаты в зависимости от типа визы или дохода.
Каждый случай должен оцениваться индивидуально с использованием правил налогообложения нерезидентов. - Что произойдет, если я не подам корректную налоговую декларацию?
Подача налогов США является частью соблюдения требований вашей визы.
Если вы не подадите правильно:
IRS может начислить штрафы и проценты
Вы можете потерять свой налоговый возврат
У вас могут возникнуть проблемы при подаче на будущие визы США или постоянное резидентство - Сколько налога удерживается из зарплаты в США?
Федеральный подоходный налог является прогрессивным. Это означает:
Низкий доход облагается налогом по более низким ставкам
Высокий доход облагается налогом по более высоким ставкам
Ставки налога штата различаются в зависимости от штата, а некоторые штаты вообще не взимают подоходный налог. - Могут ли студенты-нерезиденты получить возврат налога?
Да. Многие студенты-нерезиденты переплачивают налог США через удержания из зарплаты.
Подача правильной налоговой декларации нерезидента , единственный способ вернуть эти деньги. Если вы не подадите декларацию, возврат будет потерян. - Какой самый простой способ подать налоги как нерезидент?
Самый простой подход , использовать сервис, который применяет только правила налогообложения нерезидентов и избегает вычетов, кредитов и статусов подачи, предназначенных только для резидентов.
J1 Summer Tax Back специализируется исключительно на подаче деклараций нерезидентов, включая Form 1040-NR и Form 8843, помогая студентам подать правильно с первого раза. - Почему стоит подавать через J1 Summer Tax Back?
Подача налогов нерезидентов требует точности. Небольшие ошибки, такие как использование неправильной формы или подача как резидент, могут создать долгосрочные проблемы.
J1 Summer Tax Back помогает студентам-нерезидентам:
Подать правильные формы для нерезидентов
Заявить налоговые соглашения при наличии права
Соблюдать правила IRS и визовые требования
Получить возвраты, на которые они имеют право
Финальное успокоение
Налоговые правила США для студентов-нерезидентов детализированы, но ими можно управлять, если следовать правильной структуре. Задавать вопросы и понимать свои обязательства , лучший способ избежать ошибок и защитить как ваш возврат, так и ваши будущие планы.
Начните пользоваться нашими услугами, выбрав подходящую услугу для вашего случая здесь: https://j1summertaxback.com/service-selector