ทุกสิ่งที่นักเรียนต่างชาติอยากรู้เกี่ยวกับภาษีสหรัฐ แต่ไม่กล้าถาม

ทุกสิ่งที่นักเรียนต่างชาติอยากรู้เกี่ยวกับภาษีสหรัฐ แต่ไม่กล้าถาม

Tailandes25789

ปัจจุบันมีนักเรียนต่างชาติมากกว่าหนึ่งล้านคนที่กำลังศึกษาอยู่ในสหรัฐอเมริกา สิ่งที่ทำให้นักเรียนหลายคนประหลาดใจไม่ใช่เรื่องการเรียนหรือความแตกต่างทางวัฒนธรรม แต่คือความจริงที่ว่านักเรียนต่างชาติทุกคนมีหน้าที่ด้านภาษีในสหรัฐ แม้ในปีที่ไม่มีรายได้ก็ตาม

หากคุณกำลังศึกษาในสหรัฐด้วยวีซ่า F หรือ J ระบบภาษีของสหรัฐอาจดูซับซ้อนและทำให้รู้สึกกังวล นักเรียนจำนวนมากกลัวว่าจะทำผิด ยื่นแบบฟอร์มผิด หรือพลาดกำหนดเวลาโดยไม่รู้ตัว

คู่มือนี้จะตอบคำถามที่พบบ่อยที่สุดเกี่ยวกับภาษีสหรัฐสำหรับนักเรียนต่างชาติและผู้ไม่มีถิ่นพำนัก โดยอธิบายอย่างชัดเจนและใช้เฉพาะกฎภาษีสำหรับผู้ไม่มีถิ่นพำนักเท่านั้น

IRS คืออะไร

Internal Revenue Service หรือ IRS เป็นหน่วยงานของรัฐบาลสหรัฐที่รับผิดชอบในการจัดเก็บภาษีและบังคับใช้กฎหมายภาษี หน่วยงานนี้ดูแลภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง ภาษีเงินเดือน และภาระภาษีอื่น ๆ อีกหลายประเภท

เมื่อคุณมีรายได้ในสหรัฐ หรือเมื่อคุณต้องรายงานการอยู่ในสหรัฐตามกฎการย้ายถิ่นฐาน หน่วยงานที่คุณต้องรายงานข้อมูลคือ IRS

ระบบภาษีของสหรัฐทำงานอย่างไร

ในสหรัฐ ภาษีมักถูกหักจากเงินเดือนโดยอัตโนมัติระหว่างปี เมื่อสิ้นปี คุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเพื่อแจ้ง IRS ว่า

คุณมีรายได้เท่าใด
มีการหักภาษีไปแล้วเท่าใด
คุณต้องจ่ายภาษีเพิ่มหรือมีสิทธิ์ได้รับเงินคืน

สำหรับผู้ไม่มีถิ่นพำนัก กระบวนการนี้ใช้แบบฟอร์มเฉพาะสำหรับผู้ไม่มีถิ่นพำนัก ไม่ใช่แบบฟอร์มเดียวกับที่ใช้สำหรับพลเมืองสหรัฐหรือผู้มีถิ่นพำนัก

รายได้ใดบ้างที่ต้องเสียภาษีสำหรับนักเรียนต่างชาติ

ในฐานะนักเรียนต่างชาติ คุณจะถูกเก็บภาษีเฉพาะรายได้จากแหล่งที่มาในสหรัฐ ไม่ใช่รายได้จากประเทศบ้านเกิด

รายได้จากสหรัฐที่มักต้องเสียภาษี ได้แก่

ค่าจ้างและเงินเดือนจากการทำงานในสหรัฐ
เงินทิป
ดอกเบี้ยจากบัญชีธนาคารในสหรัฐในบางกรณี
ส่วนของทุนการศึกษาหรือเงินช่วยเหลือที่ต้องเสียภาษี
เงินปันผลหรือรายได้จากการลงทุนในสหรัฐ

รายได้ที่เกิดขึ้นนอกสหรัฐโดยทั่วไปจะไม่ต้องเสียภาษีในสหรัฐสำหรับผู้ไม่มีถิ่นพำนัก

แบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของสหรัฐคืออะไร

แบบแสดงรายการภาษีคือเอกสารที่คุณส่งให้ IRS เพื่อรายงานรายได้และภาษีของคุณ

สำหรับผู้ไม่มีถิ่นพำนัก แบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางคือ Form 1040-NR แบบฟอร์มนี้ใช้เพื่อ

รายงานรายได้จากแหล่งที่มาในสหรัฐ
คำนวณจำนวนภาษีที่ถูกต้อง
ใช้สิทธิประโยชน์จากสนธิสัญญาภาษีหากมี
กำหนดว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับเงินคืนหรือยังต้องจ่ายภาษีเพิ่มเติม

นักเรียนต่างชาติต้องยื่นภาษีหรือไม่

โดยส่วนใหญ่แล้วต้องยื่น

คุณต้องยื่นภาษีหาก

คุณมีรายได้จากแหล่งที่มาในสหรัฐในปีนั้น
มีการหักภาษีของสหรัฐจากรายได้ของคุณ
คุณต้องการขอคืนภาษี

แม้ว่าคุณจะไม่มีรายได้ คุณยังต้องยื่น Form 8843 หากคุณอยู่ในสหรัฐด้วยวีซ่า F, J, M หรือ Q

สถานะผู้พำนักทางภาษีคืออะไร

ก่อนยื่นภาษี นักเรียนต่างชาติทุกคนต้องกำหนดสถานะผู้พำนักทางภาษีของตน

มีสองประเภทหลัก

ผู้มีถิ่นพำนักเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี
ผู้ไม่มีถิ่นพำนักเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี

นักเรียนต่างชาติที่ถือวีซ่า F-1 ส่วนใหญ่มักถูกจัดเป็นผู้ไม่มีถิ่นพำนักในช่วงห้าปีปฏิทินแรกในสหรัฐ

นักเรียนและนักวิชาการที่ถือวีซ่า J-1 ส่วนใหญ่มักถูกจัดเป็นผู้ไม่มีถิ่นพำนักในช่วงสองปีปฏิทินแรก

หลังจากช่วงเวลานั้น สถานะผู้พำนักจะถูกกำหนดโดย Green Card Test หรือ Substantial Presence Test

Substantial Presence Test คืออะไร

Substantial Presence Test ใช้เพื่อกำหนดว่าคุณถือเป็นผู้มีถิ่นพำนักเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษีหรือไม่ โดยพิจารณาจากจำนวนวันที่คุณอยู่ในสหรัฐ

โดยทั่วไปคุณจะกลายเป็นผู้มีถิ่นพำนักหาก

คุณอยู่ในสหรัฐอย่างน้อย 31 วันในปีปัจจุบัน และ
คุณอยู่ในสหรัฐอย่างน้อย 183 วันเมื่อรวมปีปัจจุบันกับสองปีก่อนหน้า โดยใช้สูตรคำนวณแบบถ่วงน้ำหนัก

บางวันจะไม่ถูกนับ เช่น วันที่คุณถูกจัดเป็น “exempt individual” เช่น นักเรียนหรือผู้เข้าร่วมโปรแกรมแลกเปลี่ยนในช่วงเวลายกเว้น

คำว่า “exempt individual” หมายถึงอะไร

ในทางภาษี คำว่า “exempt” ไม่ได้หมายความว่าไม่ต้องเสียภาษี แต่หมายความว่าวันที่คุณอยู่ในสหรัฐจะไม่ถูกนำไปคำนวณใน Substantial Presence Test

บุคคลที่อยู่ในสถานะนี้ ได้แก่

นักเรียนที่ถือวีซ่า F, J, M หรือ Q และปฏิบัติตามกฎของวีซ่า
ครูและผู้ฝึกอบรมที่ถือวีซ่า J หรือ Q
ผู้ถือวีซ่าที่เกี่ยวข้องกับรัฐบาลบางประเภท

การยกเว้นนี้มีผลต่อสถานะผู้พำนัก ไม่ใช่การเก็บภาษีรายได้

นักเรียนต่างชาติมักต้องยื่นแบบฟอร์มภาษีใด

นักเรียนต่างชาติส่วนใหญ่มักต้องยื่น

Form 8843 ทุกปีที่ยังเป็นผู้ไม่มีถิ่นพำนัก
Form 1040-NR หากมีรายได้จากแหล่งที่มาในสหรัฐ

Form 8843 ใช้ยืนยันสถานะผู้ไม่มีถิ่นพำนักของคุณ แม้จะไม่ใช่แบบแสดงรายการภาษีรายได้ แต่ก็ยังเป็นเอกสารที่ต้องยื่น

ฉันต้องใช้หมายเลขประจำตัวแบบใด

ในการยื่นภาษีของสหรัฐ คุณต้องมีหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีของสหรัฐ

ซึ่งอาจเป็น

Social Security Number (SSN) หากคุณได้รับอนุญาตให้ทำงาน
ITIN หากคุณไม่มีสิทธิ์ได้รับ SSN แต่ต้องยื่นภาษี

หากคุณยื่นเพียง Form 8843 และไม่มีรายได้ โดยทั่วไปคุณไม่จำเป็นต้องมีหมายเลขใดเลย

เอกสารรายได้ใดบ้างที่ฉันอาจได้รับ

เอกสารภาษีที่พบบ่อย ได้แก่

Form W-2 สำหรับค่าจ้างจากการทำงาน
Form 1042-S สำหรับทุนการศึกษา รายได้ตามสนธิสัญญา หรือการชำระเงินบางประเภท
Form 1099 สำหรับดอกเบี้ยหรือรายได้อื่นที่ต้องรายงาน

หากคุณไม่มีรายได้จากสหรัฐ คุณอาจไม่ได้รับเอกสารรายได้ใด ๆ แต่ยังคงต้องยื่น Form 8843

นักเรียนที่เป็นผู้ไม่มีถิ่นพำนักยื่นภาษีอย่างไร

คุณสามารถเตรียมและยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับผู้ไม่มีถิ่นพำนักด้วยแบบฟอร์มของ IRS ได้ด้วยตนเอง และอาจต้องยื่นภาษีของรัฐเพิ่มเติม ขึ้นอยู่กับรัฐที่คุณอาศัยหรือทำงาน

นักเรียนจำนวนมากพบว่ากระบวนการนี้ทำให้เกิดความเครียด เพราะซอฟต์แวร์ภาษีสำหรับผู้มีถิ่นพำนักและคำแนะนำทั่วไปมักไม่สามารถใช้กับผู้ไม่มีถิ่นพำนักได้

J1 Summer Tax Back มุ่งเน้นเฉพาะกฎภาษีสำหรับผู้ไม่มีถิ่นพำนัก และช่วยนักเรียนต่างชาติยื่นแบบฟอร์มที่ถูกต้อง ใช้สิทธิประโยชน์จากสนธิสัญญาภาษีเมื่อมีสิทธิ์ และปฏิบัติตามกฎหมายภาษีและกฎการย้ายถิ่นฐานของสหรัฐอย่างถูกต้อง

กำหนดเวลายื่นภาษีคือเมื่อใด

กำหนดเวลามาตรฐานสำหรับการยื่นภาษีของสหรัฐคือวันที่ 15 เมษายน

สำหรับปีภาษี 2025 กำหนดเวลายื่นคือวันที่ 15 เมษายน 2026

หากคุณต้องการเวลาเพิ่มเติม คุณสามารถขอขยายเวลายื่นได้ แต่หากมีภาษีที่ต้องจ่าย ยังต้องชำระภายในกำหนดเวลาเดือนเมษายนเพื่อหลีกเลี่ยงค่าปรับ

นักเรียนต่างชาติสามารถได้รับเงินคืนภาษีหรือไม่

ได้ นักเรียนต่างชาติจำนวนมากจ่ายภาษีเกินผ่านการหักจากเงินเดือน

การยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับผู้ไม่มีถิ่นพำนักอย่างถูกต้องเป็นวิธีเดียวที่จะ

ขอเงินคืนภาษี
ขอคืนภาษีของรัฐบาลกลางหรือของรัฐที่จ่ายเกิน
แก้ไขปัญหาที่เกี่ยวข้องกับสนธิสัญญาภาษีหรือการหักภาษี

หากคุณไม่ยื่นภาษี เงินคืนที่คุณมีสิทธิ์ได้รับจะไม่สามารถเรียกคืนได้

จะเกิดอะไรขึ้นหากฉันไม่ยื่นภาษี

การยื่นภาษีของสหรัฐเป็นส่วนหนึ่งของการปฏิบัติตามเงื่อนไขวีซ่า หากไม่ยื่นภาษีอาจนำไปสู่

ค่าปรับและดอกเบี้ยจาก IRS หากมีภาษีที่ต้องจ่าย
ความยากลำบากในการขอเงินคืน
ปัญหาเมื่อสมัครวีซ่าในอนาคตหรือการขอถิ่นพำนักถาวร

แม้ว่าจะไม่มีรายได้ นักเรียนก็ยังต้องยื่น Form 8843

คำแนะนำสุดท้าย

กฎภาษีของสหรัฐสำหรับนักเรียนต่างชาติมีรายละเอียดมาก แต่สามารถจัดการได้เมื่อคุณเข้าใจว่าแบบฟอร์มใดใช้กับคุณในฐานะผู้ไม่มีถิ่นพำนัก การยื่นภาษีอย่างถูกต้องช่วยปกป้องเงินคืนของคุณ การปฏิบัติตามเงื่อนไขวีซ่า และแผนในอนาคตของคุณ 8

เริ่มใช้บริการของเราโดยเลือกบริการที่เหมาะสมกับกรณีของคุณได้ที่นี่: https://j1summertaxback.com/service-selector