ข้อมูลภาษีสำหรับผู้ทำงานฤดูหนาวที่เป็นผู้ไม่มีถิ่นพำนักในสหรัฐอเมริกา

ข้อมูลภาษีสำหรับผู้ทำงานฤดูหนาวที่เป็นผู้ไม่มีถิ่นพำนักในสหรัฐอเมริกา

Tailandes25789

หากคุณกำลังเดินทางไปทำงานฤดูหนาวในสหรัฐอเมริกา ไม่ว่าจะเป็นที่สกีรีสอร์ท โรงแรม ร้านอาหาร หรือธุรกิจตามฤดูกาล เรื่องภาษีอาจไม่ใช่สิ่งแรกที่คุณคิดถึง แต่การเข้าใจกฎภาษีของสหรัฐทั้งก่อนและหลังเข้าร่วมโปรแกรมสามารถช่วยให้คุณประหยัดเงินและลดความเครียดที่ไม่จำเป็นในภายหลังได้

คู่มือนี้เขียนขึ้นสำหรับผู้ทำงานฤดูหนาวที่เป็นผู้ไม่มีถิ่นพำนัก โดยเฉพาะผู้ถือวีซ่า J-1 Work and Travel และ H-2B และจะอธิบายว่าภาษีของสหรัฐมีผลกับคุณอย่างไรด้วยภาษาที่ชัดเจนและเข้าใจง่าย

ประเภทงานฤดูหนาวในสหรัฐอเมริกา

งานตามฤดูกาลในช่วงฤดูหนาวของสหรัฐมักเกี่ยวข้องกับสกีรีสอร์ท แต่โอกาสในการทำงานไม่ได้มีเฉพาะบนลานสกีเท่านั้น

งานฤดูหนาวที่พบได้บ่อยสำหรับผู้ไม่มีถิ่นพำนัก ได้แก่

ผู้ควบคุมลิฟต์สกีและเจ้าหน้าที่รีสอร์ท
ครูสอนสกีและสโนว์บอร์ด
พนักงานโรงแรม ลอดจ์ และร้านอาหาร
งานค้าปลีกและงานบริการลูกค้า
งานดูแลเด็กและบทบาทในค่ายฤดูกาล
งานบำรุงรักษาและสนับสนุนงานก่อสร้าง

งานเหล่านี้มักเป็นงานชั่วคราวที่ผูกกับฤดูหนาวโดยตรง ซึ่งมีผลต่อทั้งสถานะวีซ่าและภาระหน้าที่ทางภาษีของคุณ

วีซ่า J-1 Winter Work and Travel เทียบกับวีซ่า H-2B

วีซ่า J-1 Winter Work and Travel

โปรแกรม Winter Work and Travel เป็นโปรแกรมแลกเปลี่ยนวัฒนธรรมสำหรับนักศึกษามหาวิทยาลัยที่กำลังศึกษาเต็มเวลานอกสหรัฐอเมริกา โปรแกรมนี้อนุญาตให้นักศึกษาทำงานในสหรัฐอย่างถูกกฎหมายในช่วงปิดภาคการศึกษา

ประเด็นสำคัญ

เปิดให้เฉพาะนักศึกษาที่มีคุณสมบัติตามเงื่อนไขจากประเทศที่ได้รับอนุมัติ
ระยะเวลาโปรแกรมโดยทั่วไปไม่เกินสี่เดือน
ผู้เข้าร่วมส่วนใหญ่มักเป็นผู้ไม่มีถิ่นพำนักเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษีของสหรัฐ

วีซ่า H-2B

วีซ่า H-2B อนุญาตให้นายจ้างในสหรัฐจ้างแรงงานต่างชาติสำหรับงานชั่วคราวที่ไม่ใช่งานเกษตร เมื่อมีแรงงานในสหรัฐไม่เพียงพอ

ประเด็นสำคัญ

ไม่จำเป็นต้องเป็นนักศึกษามหาวิทยาลัย
ต้องมีข้อเสนองานและการสนับสนุนจากนายจ้าง
จำนวนวีซ่ามีการจำกัดในแต่ละปี
ระยะเวลาพำนักเริ่มต้นได้สูงสุดหนึ่งปี และอาจมีการขยายเวลาได้อย่างจำกัด

ผู้ทำงานฤดูหนาวต้องจ่ายภาษีสหรัฐหรือไม่

ต้องจ่าย หากคุณมีรายได้จากการทำงานในสหรัฐ คุณจะอยู่ภายใต้ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง และขึ้นอยู่กับรัฐที่คุณทำงาน ภาษีของรัฐอาจมีผลด้วย

ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง

ทั้งผู้ถือวีซ่า J-1 และ H-2B ต้องจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสำหรับค่าจ้างที่ได้รับในสหรัฐ

ภาษี FICA

ผู้ทำงาน J-1 ที่เป็นผู้ไม่มีถิ่นพำนักโดยทั่วไปจะได้รับการยกเว้นภาษี Social Security และ Medicare หรือที่เรียกว่า FICA ตราบใดที่ยังคงเป็นผู้ไม่มีถิ่นพำนักเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษีและทำงานภายในขอบเขตของวีซ่า

ผู้ถือวีซ่า H-2B โดยทั่วไปต้องจ่ายภาษี FICA

หากมีการหักภาษี FICA จากผู้ทำงาน J-1 โดยไม่ถูกต้อง เงินดังกล่าวอาจสามารถขอคืนได้

อัตราภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสำหรับผู้ไม่มีถิ่นพำนัก

ผู้ไม่มีถิ่นพำนักจะถูกเก็บภาษีในอัตราก้าวหน้าเดียวกับผู้มีถิ่นพำนักในสหรัฐ แต่เฉพาะรายได้จากแหล่งที่มาในสหรัฐเท่านั้น

สำหรับปีภาษี 2025 ซึ่งยื่นแบบในปี 2026 อัตราภาษีอยู่ระหว่าง 10 เปอร์เซ็นต์ถึง 37 เปอร์เซ็นต์ ขึ้นอยู่กับระดับรายได้

หากคุณไม่ได้ให้เอกสารที่จำเป็นหรือหมายเลข SSN หรือ ITIN ที่ถูกต้องแก่นายจ้าง นายจ้างอาจหักภาษีในอัตราที่สูงกว่าจนกว่าปัญหาจะได้รับการแก้ไข

การกำหนดสถานะผู้พำนักทางภาษี

ก่อนยื่นภาษี คุณต้องกำหนดว่าคุณเป็นผู้ไม่มีถิ่นพำนักหรือผู้มีถิ่นพำนักเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี

ผู้ทำงานฤดูหนาวส่วนใหญ่ที่ถือวีซ่า J-1 Work and Travel หรือ H-2B มักยังคงเป็นผู้ไม่มีถิ่นพำนัก สถานะนี้ถูกกำหนดโดย Substantial Presence Test ซึ่งคำนวณจำนวนวันที่คุณอยู่ในสหรัฐในช่วงสามปี

ผู้ไม่มีถิ่นพำนัก

จ่ายภาษีเฉพาะรายได้จากแหล่งที่มาในสหรัฐ
ต้องยื่น Form 1040-NR หากมีรายได้
มักต้องยื่น Form 8843

Form 8843 และเหตุผลที่สำคัญ

หากคุณอยู่ในสหรัฐด้วยวีซ่า J-1 คุณต้องยื่น Form 8843 แม้ว่า

คุณจะไม่มีรายได้
คุณไม่จำเป็นต้องยื่น Form 1040-NR

Form 8843 ใช้เพื่ออธิบายสถานะวีซ่าของคุณต่อ IRS และยกเว้นวันบางส่วนจากการคำนวณสถานะผู้พำนัก เอกสารนี้ไม่ใช่แบบแสดงรายการภาษีรายได้ แต่ยังคงเป็นข้อกำหนดที่ต้องยื่น

สิทธิประโยชน์จากสนธิสัญญาภาษี

สหรัฐอเมริกามีสนธิสัญญาภาษีรายได้กับหลายประเทศ สนธิสัญญาเหล่านี้สามารถลดหรือยกเว้นภาษีสหรัฐสำหรับรายได้บางประเภทของผู้ไม่มีถิ่นพำนัก รวมถึงค่าจ้างจากการทำงานระยะสั้น

สิทธิประโยชน์จากสนธิสัญญาภาษีไม่ได้ถูกใช้โดยอัตโนมัติ ต้องมีการเรียกร้องอย่างถูกต้อง ไม่ว่าจะในช่วงที่ทำงานหรือเมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี การพลาดใช้สิทธิ์จากสนธิสัญญามักหมายถึงการจ่ายภาษีมากกว่าที่จำเป็น

แบบฟอร์มภาษีก่อนเริ่มงาน

ก่อนเริ่มทำงาน คุณอาจถูกขอให้กรอกแบบฟอร์มภาษีเพื่อให้นายจ้างหักภาษีในจำนวนที่ถูกต้อง

แบบฟอร์มที่พบบ่อย ได้แก่

Form W-4 เพื่อกำหนดการหักภาษีจากค่าจ้าง
Form 8233 เพื่อขอยกเว้นภาษีตามสนธิสัญญาสำหรับรายได้จากการให้บริการส่วนบุคคล
Form W-8BEN สำหรับรายได้บางประเภทที่ไม่ใช่ค่าจ้างซึ่งครอบคลุมโดยสนธิสัญญา

การกรอกแบบฟอร์มเหล่านี้อย่างถูกต้องจะช่วยป้องกันการหักภาษีมากเกินไปในระหว่างการทำงาน

การยื่นแบบแสดงรายการภาษีสหรัฐในฐานะผู้ทำงานฤดูหนาว

หากคุณมีรายได้ในสหรัฐในฐานะผู้ไม่มีถิ่นพำนัก คุณต้องยื่น Form 1040-NR หลังสิ้นสุดปีภาษี

ในแบบแสดงรายการนี้ คุณต้องรายงาน

รายได้จากสหรัฐ
ภาษีที่ถูกหักไว้
สิทธิประโยชน์จากสนธิสัญญาที่เกี่ยวข้อง

กำหนดเวลายื่นโดยทั่วไปคือวันที่ 15 เมษายน การยื่นล่าช้าหรือใช้แบบฟอร์มผิดอาจทำให้เกิดค่าปรับหรือทำให้การคืนภาษีล่าช้า

การขอคืนภาษีจากสหรัฐ

ผู้ทำงานฤดูหนาวจำนวนมากจ่ายภาษีเกินผ่านการหักจากเงินเดือน การยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับผู้ไม่มีถิ่นพำนักอย่างถูกต้องเป็นวิธีเดียวในการขอเงินนั้นคืน

การยื่นภาษีที่จัดเตรียมอย่างถูกต้องจะช่วยให้

คุณถูกเก็บภาษีเฉพาะรายได้ที่ต้องรายงาน
คุณได้รับเงินคืนภาษีที่คุณมีสิทธิ์ได้รับ
คุณปฏิบัติตามกฎภาษีและกฎการย้ายถิ่นฐานของสหรัฐอย่างถูกต้อง 2

เริ่มใช้บริการของเราโดยเลือกบริการที่เหมาะสมกับกรณีของคุณได้ที่นี่: https://j1summertaxback.com/service-selector