Станьте чемпионом в налогах
Важная налоговая информация для студентов-спортсменов нерезидентов в США
Быть студентом-спортсменом в Соединённых Штатах , это невероятная возможность, но если вы являетесь иностранным студентом, налоги добавляют уровень сложности, к которому многие спортсмены не готовы. Между стипендиями, выплатами и новыми источниками дохода, такими как NIL, может быть трудно понять, что разрешено, что облагается налогом и что вы обязаны подать в IRS.
В J1 Summer Tax Back мы ежегодно работаем со студентами-спортсменами нерезидентами, которые чувствуют неуверенность и тревогу из-за своих налоговых обязательств. Это руководство объясняет всё, что студентам-спортсменам нерезидентам нужно знать о налогах США, используя только правила для нерезидентов и делая акцент на ясности и соблюдении требований.
Статус резидента vs нерезидента для студентов-спортсменов
Первый и самый важный вопрос , являетесь ли вы резидентом или нерезидентом для целей налогообложения США.
Большинство иностранных студентов-спортсменов являются нерезидентами (nonresident aliens). Как нерезидент, вы облагаетесь налогом только на доход из источников США, а не на доход, полученный за пределами Соединённых Штатов.
Нерезиденты также обязаны подавать налоговые документы США за каждый год, когда они находились в США, даже если дохода не было.
В J1 Summer Tax Back мы всегда сначала подтверждаем статус резидентства, потому что подача декларации как резидента, когда вы на самом деле нерезидент, , одна из самых серьёзных налоговых ошибок, которую может совершить студент-спортсмен.
Какие виды дохода могут получать студенты-спортсмены нерезиденты
Тип дохода, который вам разрешено получать, во многом зависит от вашего визового статуса. Многие иностранные студенты-спортсмены находятся в США по визам F-1 или J-1, которые выдаются в первую очередь для обучения, а не для работы.
Активный доход
Активный доход включает заработную плату, оклады, чаевые, комиссионные и доход, полученный через работу или оказание личных услуг.
Для иностранных студентов получение активного дохода обычно ограничено и должно быть разрешено. Получение неразрешённого дохода от работы может нарушить условия визы, даже если этот доход облагается налогом.
Пассивный доход
Пассивный доход включает проценты, некоторые роялти и доход, в получении которого вы не принимали активного участия.
Нерезидентам обычно разрешено получать пассивный доход, но он всё равно облагается налогом в США, если только не применяется налоговое соглашение.
J1 Summer Tax Back помогает студентам-спортсменам определить, является ли доход активным или пассивным, потому что это влияет как на налогообложение, так и на соблюдение визовых правил.
NIL доход для студентов-спортсменов нерезидентов
NIL доход относится к выплатам или выгодам, полученным за использование вашего имени, изображения или узнаваемости. Это может включать рекламные контракты, спонсированные публикации, подарки или бесплатные продукты.
С точки зрения налогообложения NIL доход обычно является налогооблагаемым. Для нерезидентов он часто облагается налогом по ставке 30 процентов, если только не применяется налоговое соглашение.
С точки зрения иммиграционного законодательства NIL доход может быть рискованным. Если получение NIL дохода требует активного участия в США, например рекламных выступлений или создания контента, это может считаться неразрешённой работой.
J1 Summer Tax Back всегда советует студентам-спортсменам нерезидентам проконсультироваться с международным отделом своего учебного заведения перед тем, как принимать любую NIL возможность.
Спортивные стипендии и выплаты
Спортивные стипендии
Суммы стипендии, использованные на оплату обучения и обязательных учебников, обычно не облагаются налогом.
Суммы стипендии, использованные на проживание, питание или личные расходы, являются налогооблагаемым доходом для студентов нерезидентов. Эти налогооблагаемые части часто удерживаются по сниженной ставке 14 процентов для подходящих категорий виз, но точный налоговый результат зависит от вашего общего дохода и возможных льгот по соглашению.
Выплаты (stipends)
Выплаты являются налогооблагаемым доходом. Для студентов-спортсменов нерезидентов выплаты часто подлежат федеральному удержанию. Подача налоговой декларации обязательна, чтобы определить, было ли удержано слишком много налога или требуется доплата.
J1 Summer Tax Back регулярно помогает студентам-спортсменам проверять налогообложение стипендий и выплат, потому что удержания часто бывают неправильными.
Нужно ли студентам-спортсменам нерезидентам подавать налоги
Да. Каждый студент-спортсмен нерезидент должен подать налоговые документы США, если он находился в США в течение года.
Если вы получили доход из источников США, вы должны подать:
Form 1040-NR
Form 8843
Если вы не получили доход, вы всё равно должны подать Form 8843.
Form 8843 , это не налоговая декларация о доходах. Это информационная форма, которая подтверждает ваш статус нерезидента. Отсутствие этой формы может создать серьёзные проблемы в будущем.
Какие документы нужны студентам-спортсменам
Чтобы подать правильно, вам могут понадобиться:
Паспорт
Виза и иммиграционные документы, такие как Form I-20 или DS-2019
SSN или ITIN
Документы о доходах, такие как W-2, 1042-S или 1099
Записи о количестве дней, проведённых в США и в каждом штате
J1 Summer Tax Back использует эти документы для подготовки точных и соответствующих требованиям налоговых деклараций нерезидента.
Номер Social Security или ITIN
Многие студенты-спортсмены нерезиденты не имеют права на Social Security Number, потому что они не имеют разрешения на работу.
Если вы не имеете права на SSN, но должны подать налоговую декларацию, вам понадобится ITIN. J1 Summer Tax Back помогает студентам-спортсменам нерезидентам понять, какой идентификационный номер подходит их ситуации.
Распространённые ситуации, о которых спрашивают студенты-спортсмены
Доход от социальных сетей
Доход, полученный с платформ, таких как Instagram, TikTok или YouTube, обычно считается доходом от личных услуг, если вы активно создаёте контент. Этот доход облагается налогом и может нарушать условия визы.
Призовые деньги
Получение призовых денег за спортивные соревнования может нарушать визовые правила для студентов нерезидентов. Даже если это облагается налогом, это может быть запрещено по вашей визе.
Подарки
Подарки, полученные в рамках рекламного или спонсорского соглашения, облагаются налогом по их рыночной стоимости и могут считаться компенсацией.
J1 Summer Tax Back помогает спортсменам понимать как налоговые последствия, так и риски соблюдения требований в таких ситуациях.
Как J1 Summer Tax Back помогает студентам-спортсменам нерезидентам
J1 Summer Tax Back специализируется исключительно на подаче налогов для нерезидентов. Мы понимаем уникальные сложности, с которыми сталкиваются студенты-спортсмены, и сопровождаем вас шаг за шагом.
Мы помогаем с:
Подтверждением налогового статуса нерезидента
Подготовкой Form 1040-NR и Form 8843
Проверкой стипендий, выплат и NIL дохода
Применением льгот по налоговым соглашениям при наличии права
Помощью в правильной и уверенной подаче
Наша цель , помочь вам завершить налоговый сезон информированным, соответствующим требованиям и с облегчением.
Начните использовать наши услуги, выбрав подходящую услугу для вашего случая здесь: https://j1summertaxback.com/service-selector