Пълно данъчно ръководство за Au Pair в САЩ
Какво трябва да знае всяка J-1 Au Pair за своите данъци
Всяка година хиляди au pair пристигат в САЩ с J-1 виза, за да живеят с приемно семейство и да участват в културен обмен. Това е вълнуващо преживяване – нова страна, нов език, нови възможности.
Но има нещо, което често идва като изненада:
Au pair програмата създава реални U.S. данъчни задължения.
Много au pair се свързват с нас, защото не са сигурни:
Трябва ли да плащам данък?
Защо семейството не ми удържа нищо?
Какви формуляри трябва да подам?
Какво става, ако не съм подала миналата година?
Тези въпроси са напълно нормални. Нека разгледаме правилата ясно и спокойно – от гледна точка на nonresident alien.
Какво представлява Au Pair програмата
Au pair е лице на възраст между 18 и 26 години, което идва в САЩ по културна обменна програма под J-1 виза.
Au pair:
- Живее в дома на приемно семейство
- Осигурява ограничена грижа за деца
- Посещава образователни курсове
- Получава седмична стипендия (stipend)
J-1 Au Pair визата обикновено е валидна за една година, с възможност за удължаване при определени условия.
Облагаем ли е доходът на Au Pair?
Да.
Седмичната сума, която получаваш от приемното семейство, се счита за възнаграждение (wages) според IRS.
Това означава:
- Доходът подлежи на федерален данък върху дохода
- Трябва да бъде отчетен в данъчната декларация
- Данъкът се дължи дори ако не е удържан през годината
Тъй като работиш в частно домакинство, приемното семейство обикновено не издава Form W-2 и не удържа автоматично данък. Това често води до погрешното убеждение, че данък не се дължи.
Той се дължи.
Данъчен статут на Au Pair
Повечето Au Pair лица са nonresident alien за данъчни цели през първите две календарни години в САЩ.
Тези години се считат за „exempt years“ за целите на Substantial Presence Test.
Ако останеш по-дълго, трябва да се изчисли дали преминаваш Substantial Presence Test. Ако го преминеш, може да станеш resident за данъчни цели, което променя правилата.
Подаването с грешен статут е сериозна грешка.
Какви данъци плащат Au Pair?
Като nonresident:
- Дължиш федерален данък върху дохода
- Възможно е да дължиш и щатски данък, в зависимост от щата
Освобождаване от FICA
Добрата новина:
Повечето Au Pair лица, които са nonresident, са освободени от:
- Social Security (6.2%)
- Medicare (1.45%)
Това са FICA данъците.
Но ако станеш resident за данъчни цели, освобождаването може да отпадне.
Данъчни облекчения и кредити
Nonresident Au Pair лица обикновено не могат да използват:
- Standard deduction
- Earned Income Credit
- Education credits
Това често изненадва участниците, защото тези облекчения се прилагат за resident лица, но не и за nonresident.
Трябва ли Au Pair да подава данъчна декларация?
Да.
Ако си получила доход, трябва да подадеш:
- Form 1040-NR
Дори ако си получила плащания в брой, доходът трябва да бъде отчетен.
Ако през годината не си имала доход, но си била в САЩ с J-1 статус, обикновено трябва да подадеш:
- Form 8843
Крайният срок обикновено е 15 април за предходната година.
Нужен ли ти е SSN или ITIN?
За да подадеш декларация, ти е необходим:
- Social Security Number (ако имаш такъв), или
- ITIN (Individual Taxpayer Identification Number), ако не си допустима за SSN
ITIN се използва само за данъчни цели и не разрешава работа.
Трябва ли да правиш авансови плащания?
Тъй като няма автоматично удържане, някои Au Pair лица избират да правят тримесечни авансови плащания чрез Form 1040-NR-ES, за да избегнат голяма сума за плащане в края на годината.
Това може да направи процеса по-лесен и по-предвидим.
Какво ако не си подала или си подала грешно?
Това се случва често.
Възможни ситуации:
- Не си подала изобщо
- Подала си грешен формуляр
- Подала си като resident вместо nonresident
Тези грешки могат да бъдат коригирани чрез подаване на закъсняла или коригираща декларация.
Колкото по-рано се коригира ситуацията, толкова по-добре.
Какво става, ако не подадеш изобщо?
Неподаването може да доведе до:
- Глоби
- Лихви
- Проблеми при бъдещи визи
- Усложнения при кандидатстване за постоянен статут
Данъчната история е част от имиграционната ти история.
Финални мисли за Au Pair
Да бъдеш Au Pair е невероятно преживяване. Но то идва с реални данъчни задължения.
Като nonresident трябва да:
- Отчетеш целия си U.S. доход
- Подадеш правилния формуляр – Form 1040-NR
- Подадеш Form 8843, когато е приложимо
- Спазиш срока за подаване
Когато разбираш правилата и подадеш правилно, можеш да продължиш напред спокойно, без притеснения за бъдещи имиграционни проблеми.
Започни да използваш нашите услуги, като избереш правилната услуга за твоя случай тук: https://j1summertaxback.com/service-selector