Практическое руководство по подаче налоговой декларации штата для нерезидентов в США
Налоговый сезон может быть сложным для многих нерезидентов, которые приезжают в Соединенные Штаты работать или учиться. Между федеральными правилами, правилами штата и разными требованиями к подаче легко почувствовать перегрузку.
Хотя большинство людей сосредотачиваются на федеральной декларации, подача налогов штата как нерезидент столь же важна, чтобы убедиться, что общее удержание налогов правильное и что вы полностью соблюдаете налоговое законодательство США.
В этом руководстве мы объясняем, что такое декларация штата для нерезидента, когда вам нужно ее подавать и как подать правильно с J1 Summer Tax Back.
Что такое налоговая декларация штата для нерезидента?
Налоговая декларация штата для нерезидента , это подача на уровне штата, требуемая, когда вы получаете доход в штате США, где вы не считаетесь резидентом для налоговых целей.
Во многих ситуациях нерезиденты должны подавать:
Федеральную декларацию нерезидента, и
Одну или несколько деклараций штатов, в зависимости от того, где был получен доход
Некоторые штаты требуют декларацию нерезидента даже если вы никогда не жили там, но заработали доход там.
В США есть восемь штатов без подоходного налога штата:
Alaska
Florida
Nevada
South Dakota
Tennessee
Texas
Washington
Wyoming
Если вы заработали доход только в этих штатах, обычно вам не нужно подавать декларацию штата там.
Большинство других штатов имеют соглашения, предназначенные для предотвращения двойного налогообложения, при условии, что поданы правильные декларации.
Как определяется резидентство штата?
Правила резидентства штатов сильно различаются.
Каждый штат применяет собственные критерии, которые могут включать:
Где вы жили (domicile)
Сколько времени вы находились в штате
Причину вашего пребывания
Ваше намерение вернуться
Во многих случаях:
Если вы жили и работали в штате большую часть года, вас могут считать резидентом
Если вы заработали доход в штате, но никогда не жили там, вы обычно нерезидент для этого штата
Некоторые штаты closely follow федеральные правила резидентства, тогда как другие применяют более строгие или более гибкие определения.
Что если вы переехали между штатами в течение налогового года?
Если вы переехали из одного штата в другой, вас могут классифицировать как part-year resident.
Штаты оценивают:
Продолжительность пребывания
Цель переезда
Намеревались ли вы установить постоянное место жительства
Это может привести к:
Part-year resident return для одного штата
Nonresident return для другого
Каждый штат обрабатывает это по-разному, поэтому точная отчетность крайне важна.
Должны ли нерезиденты подавать налоговую декларацию штата?
В большинстве случаев да, если вы заработали доход в этом штате.
Обычно у вас есть обязанность подачи, если:
Вы работали в штате
Из вашей зарплаты удерживали налог штата
Вы получили налогооблагаемый доход, относящийся к этому штату
Каждый штат устанавливает свои пороги дохода и правила, поэтому требования отличаются.
Формы налогов штата, которые нужно знать
У каждого штата есть собственные налоговые формы для нерезидентов. Например:
Нерезиденты New York подают Form IT-203
Нерезиденты California подают Form 540NR
Сроки, расчеты и вычеты различаются по штатам, что делает ручную подачу особенно сложной для нерезидентов.
Когда можно подавать декларацию штата для нерезидента?
Федеральный крайний срок подачи в 2026 году , 15 апреля за налоговый год 2025.
Многие штаты совпадают по срокам с федеральным дедлайном, но некоторые , нет. Всегда проверяйте сроки конкретного штата, чтобы избежать штрафов.
Объяснение соглашений о взаимности штатов (state reciprocity agreements)
Некоторые штаты США имеют соглашения о взаимности, которые позволяют работникам платить подоходный налог только в своем штате проживания, даже если они работают в другом штате.
Если соглашения о взаимности нет:
Налог обычно удерживается там, где выполнялась работа
Вам может понадобиться подать декларации в обоих штатах, чтобы сверить налог
Могу ли я подать федеральную декларацию до декларации штата?
Да, и в большинстве случаев вы должны.
Декларации штатов часто требуют информацию из вашей федеральной декларации. Если вы планируете e-file, федеральная декларация должна быть подготовлена первой.
Подача декларации штата до федеральной обычно не рекомендуется.
Я подал налоги не в том штате , что делать?
Это происходит чаще, чем вы думаете.
У каждого штата есть собственный процесс amended return (например, California использует Schedule X). Подача amended return как можно скорее обычно решает проблему и минимизирует штрафы.
Как подать налоговую декларацию штата для нерезидента с J1 Summer Tax Back
J1 Summer Tax Back специализируется на подаче налогов нерезидентов для иностранных студентов, участников обменных программ и временных работников.
С J1 Summer Tax Back вы можете:
Правильно определить ваши обязательства по подаче декларации штата
Подготовить соответствующие федеральные и штатные налоговые декларации
Избежать двойного налогообложения
Обеспечить правильное применение правил нерезидента
Наша система обрабатывает как федеральные, так и штатные декларации, направляя вас шаг за шагом, чтобы ничего не было упущено.
Средний возврат налога штата для нерезидентов составляет $521, и правильная подача , единственный способ его получить.
Итог
Декларации штатов для нерезидентов часто упускаются, но они являются критически важной частью соблюдения налогового законодательства США. Подача неправильной декларации штата , или полный пропуск подачи , может привести к штрафам, задержкам возвратов или будущим проблемам с визами и иммиграцией.
Использование J1 Summer Tax Back помогает убедиться, что ваши налоги штата как нерезидента поданы правильно, точно и вовремя.
Начните использовать наши услуги, выбрав подходящий сервис для вашего случая здесь:https://j1summertaxback.com/service-selector