Най-често задаваните въпроси за nonresident данъци – отговори, които ти дават яснота
Ако си в САЩ с J-1 или друга временна виза, американските данъци могат да станат объркващи много бързо.
„Трябва ли изобщо да подавам декларация?“
„Кой формуляр важи за мен?“
„Какво става, ако закъснея?“
„Ако сгреша, ще имам ли проблеми с визата?“
Тези въпроси са напълно нормални. По-долу ще намериш ясни, конкретни отговори, които се отнасят само за nonresident лица, за да можеш да подадеш своята nonresident tax return спокойно и уверено.
- Трябва ли nonresident да подава данъчна декларация в САЩ?
В повечето случаи – да.
Обикновено трябва да подадеш декларация, ако:
- Си nonresident и си получил доход от източник в САЩ
- Удържаният данък не покрива напълно задължението ти
- Си бил в САЩ с F, J, M или Q виза – дори без доход (тогава се подава Form 8843)
Ако имаш доход, обикновено подаваш Form 1040-NR.
Ако нямаш доход, но си бил със „exempt“ виза, подаваш Form 8843.
Възможно е да имаш и щатско задължение, в зависимост от щата, в който си работил или живял.
- Мога ли да използвам данъчен договор (tax treaty)?
Възможно е.
САЩ имат данъчни договори с много държави, които могат да намалят или елиминират федералния данък върху определени доходи на nonresident лица.
Правото зависи от:
- Твоята държава
- Визовия ти статус
- Вида доход
- Продължителността на престоя ти
Важно:
Данъчният договор не се прилага автоматично. Той трябва да бъде правилно заявен в твоята nonresident tax return.
- Какво е Form W-2?
Form W-2 показва:
- Колко заплата си получил
- Колко федерален данък е удържан
Ако си работил като служител в САЩ, трябва да получиш W-2 до края на януари след края на данъчната година. Този формуляр е основен при попълване на Form 1040-NR.
- Какво е Form 1042-S?
Form 1042-S отчита определени видове доход, изплатени на nonresident лица, например:
- Стипендии
- Fellowship плащания
- Доход, освободен по данъчен договор
- Някои изследователски или преподавателски възнаграждения
Възможно е в една и съща година да получиш и W-2, и 1042-S. И двата трябва да бъдат отчетени коректно в твоята nonresident tax return.
- Какво е Form 8843 и кой трябва да го подаде?
Form 8843 не е декларация за доход.
Това е задължителен формуляр, който обяснява твоя визов статут и изключва определени дни от изчисляването на данъчно пребиваване.
Трябва да подадеш Form 8843, ако си бил в САЩ със статус F, J, M или Q и се третираш като „exempt individual“, дори ако нямаш доход.
Ако подаваш само Form 8843 и нямаш доход, обикновено не ти е необходим SSN или ITIN.
- Какво е Form 1098-T и използва ли се от nonresident?
Form 1098-T отчита такси за обучение и се използва за образователни данъчни кредити.
Nonresident лицата не могат да заявяват тези кредити. Дори да получиш 1098-T, той обикновено не се използва при подготовка на nonresident tax return.
- Могат ли nonresident лица да подават електронно?
Да, в много случаи е възможно електронно подаване на Form 1040-NR.
Някои щатски декларации може да изискват разпечатване и изпращане по пощата, в зависимост от щата.
- Какъв е срокът 15 април?
15 април е стандартният срок за подаване на декларацията за предходната година.
Подаването навреме:
- Предотвратява глоби, ако дължиш данък
- Осигурява по-бърза обработка на евентуален J-1 tax refund
- Какво става, ако закъснея?
Ако ти се полага възстановяване, обикновено няма глоба за късно подаване. Но имаш до три години, за да го заявиш.
Ако дължиш данък и закъснееш, може да се начислят лихви и глоби.
Form 8843 остава задължителен дори при закъснение или липса на доход.
- Мога ли да подам без SSN или ITIN?
Ако трябва да подадеш Form 1040-NR и нямаш SSN, обикновено ще ти е необходим ITIN.
Ако подаваш само Form 8843 и нямаш доход, обикновено не ти е необходим идентификационен номер.
- Какви документи са необходими за подаване?
Обичайно ще ти трябват:
- Паспорт
- Визови документи (например DS-2019 или I-20)
- Дати на влизане и излизане от САЩ
- Form W-2, 1042-S или други документи за доход
- SSN или ITIN (ако се изисква)
Пълните и точни данни намаляват риска от грешки и забавяне.
- Кой се счита за nonresident за данъчни цели?
Обикновено си nonresident, ако не покриваш условията за Green Card теста или теста за данъчно пребиваване.
Много J-1 студенти, стажанти, trainees и сезонни работници остават nonresident една или повече години, в зависимост от визовата категория и продължителността на престоя.
Статутът трябва да се определи внимателно, защото влияе върху това дали подаваш Form 1040-NR и какви правила се прилагат.
- Как nonresident подава U.S. данъчна декларация?
Nonresident лицата подават чрез Form 1040-NR, заедно с необходимите приложения и Form 8843, когато е приложимо.
Формуляри и софтуер за resident не трябва да се използват, освен ако не си правилно класифициран като resident за данъчни цели.
Последна яснота и спокойствие
Правилата за nonresident данъци са специфични и често погрешно разбирани. Но когато знаеш кои формуляри се отнасят за теб, кога трябва да подадеш Form 1040-NR и кога е задължителен Form 8843, процесът става много по-ясен.
Коректното подаване защитава:
- Твоя J-1 tax refund
- Съответствието ти с визовите правила
- Твоето спокойствие
Започни да използваш нашите услуги, като избереш правилната услуга за твоя случай тук: https://j1summertaxback.com/service-selector