Как получить полный возврат налога как иностранный студент в США
Будучи иностранным студентом в США по визе F-1, J-1, M-1 или Q, получение дохода может казаться важной вехой. К сожалению, налоговый сезон часто приносит путаницу и тревогу. Многие студенты предполагают, что им либо не нужно платить налоги, либо что любые налоги, удержанные из их зарплаты, потеряны навсегда.
На самом деле многие иностранные студенты переплачивают налоги США и имеют право на возврат. Ключевым моментом является понимание правил налогообложения только для нерезидентов и подача правильных форм.
Это руководство объясняет, как иностранные студенты могут законно вернуть максимальный налоговый возврат, на который они имеют право.
Нужно ли иностранным студентам платить налоги США?
Да. Иностранные студенты, которые получают доход из источников США, подлежат налогообложению в США.
Согласно налоговому законодательству США, нерезиденты (nonresident aliens) обычно облагаются налогом только на доход, полученный из источников США, например:
Заработная плата от работы на кампусе или вне кампуса
Доход от OPT, CPT или academic training
Чаевые
Налогооблагаемые стипендии или fellowship grants
Некоторые дивиденды или другой доход из США
Большинство иностранных студентов обязаны подавать Form 1040-NR, налоговую декларацию о доходах для нерезидентов.
Нужно ли иностранным студентам подавать налоговую декларацию?
Да.
Вы должны подать декларацию, если:
Вы получили любой доход из источников США
С вас удерживали налог США
Вы заявляете возврат налога
Даже если вы не получали доход, большинство студентов по визам F или J все равно должны подать Form 8843, которая подтверждает статус нерезидента. Это применяется даже если вы приехали поздно в течение года и никогда не работали.
Могут ли иностранные студенты списывать расходы?
В целом личные или бытовые расходы не подлежат вычету для нерезидентов.
Однако некоторые иностранные студенты могут исключить или уменьшить налогооблагаемый доход, если:
Часть стипендии или fellowship была использована на квалифицированные образовательные расходы, такие как обучение (tuition), обязательные сборы, книги или оборудование
Это не стандартный вычет, и он должен применяться осторожно в соответствии с правилами для нерезидентов.
Использование налоговых соглашений для увеличения возврата
Один из самых мощных способов, с помощью которого иностранные студенты уменьшают налог США, , это льготы по налоговым соглашениям.
США имеют налоговые соглашения более чем с 65 странами. Многие соглашения содержат специальные положения для:
Студентов
Trainees
Apprentices
Действующее соглашение может частично или полностью освободить ваш доход в США от федерального налога и, в некоторых случаях, налога штата.
Льготы по налоговым соглашениям не применяются автоматически. Их необходимо правильно заявлять с использованием правил и форм для нерезидентов.
Могут ли иностранные студенты получить возврат налога за обучение (tuition)?
Нет.
Иностранные студенты не могут заявлять образовательные налоговые кредиты США, такие как:
American Opportunity Tax Credit (AOTC)
Lifetime Learning Credit (LLC)
Вы можете получить Form 1098-T от вашего учебного заведения, но эта форма предназначена для граждан и резидентов США. Использование ее в декларации нерезидента будет ошибочно рассматривать вас как резидента и может сделать вашу декларацию несоответствующей требованиям.
Положен ли иностранным студентам налоговый возврат?
Возможно, и часто да.
Если налог, удержанный из вашей зарплаты в течение года, больше налога, рассчитанного в вашей Form 1040-NR, вы имеете право на возврат.
Возвраты часто возникают из-за:
Излишнего удержания работодателями
Неправильного удержания до применения льгот по соглашению
Короткого периода работы в течение года
Каждый штат имеет свои налоговые правила, поэтому возвраты по налогам штата также могут применяться отдельно.
Какой налоговый возврат обычно получают иностранные студенты?
Суммы возврата зависят от дохода, удержаний, права на соглашение и правил штата.
Многие иностранные студенты получают возвраты, потому что payroll-системы часто удерживают налоги консервативно. Единственный способ вернуть эти деньги , подать правильную налоговую декларацию нерезидента.
Возвраты налога Social Security и Medicare (FICA) для студентов
Большинство иностранных студентов по визам F-1 или J-1 освобождены от налогов Social Security и Medicare (FICA), пока они остаются нерезидентами для налоговых целей.
Если налог FICA был удержан по ошибке:
Сначала следует попросить работодателя вернуть налог
Если это не получится, вы можете подать заявление на возврат FICA в IRS
Этот процесс возврата отдельный от вашей декларации по подоходному налогу и часто упускается из виду.
Правильная подготовка налоговой декларации
Иностранные студенты должны использовать только формы для нерезидентов, включая:
Form 1040-NR
Form 8843
Формы штата, если применимо
Form W-7, если требуется ITIN
Использование программного обеспечения для резидентов или подача как резидент может привести к неправильным возвратам и будущим проблемам с IRS.
J1 Summer Tax Back специализируется исключительно на нерезидентах-студентах и применяет правильные правила для нерезидентов, чтобы обеспечить:
Правильную отчетность о доходах
Корректное применение соглашений
Точный расчет возврата
Соблюдение требований IRS и визовых правил
Финальное успокоение
Получение полного и законного возврата налога как иностранный студент , это не про лазейки. Это про правильную подачу как нерезидент, использование правильных форм и заявление только того, что разрешает законодательство США.
Если все сделано правильно, подача налоговой декларации США может вернуть деньги, которые вы законно заплатили, но не должны были платить.
Начните пользоваться нашими услугами, выбрав подходящую услугу для вашего случая здесь: https://j1summertaxback.com/service-selector