Как подать налоговую декларацию J-1
Полное руководство по налогам для владельцев визы J-1 в США
Каждый год десятки тысяч людей приезжают в США по программам J-1. Кто-то приезжает по программе Work and Travel, кто-то на стажировку или обучение, кто-то как научные сотрудники, а кто-то как учителя или няни. Независимо от категории, существует одно общее правило:
Если вы находились в США по визе J-1, у вас есть обязательство подать налоговую декларацию в США.
В J1 Summer Tax Back мы помогаем участникам программы J-1 правильно подавать декларацию как нерезиденты. Многие люди нервничают из-за налоговых терминов в США и переживают, что могут сделать ошибку. Процесс становится управляемым, если следовать правильным шагам, использовать правильные формы для нерезидентов и понимать, какой доход необходимо отчитаться.
Этот гид объясняет, как работают налоги для J-1, какие формы необходимо подавать, как происходят возвраты и что делать, если вы пропустили подачу декларации в прошлом году, с учетом всех правил для нерезидентов, которые J1 Summer Tax Back использует каждый сезон.
Должны ли владельцы визы J-1 платить налоги в США
Да, если вы получали доход из источников США, вы обычно должны платить налоги с этого дохода.
Нерезиденты J-1 облагаются налогом на доход из источников США, таких как:
- Заработная плата и компенсации от работы
- Чаевые
- Определенные суммы стипендий или грантов
- Призы и награды
- Некоторые проценты или дивиденды в зависимости от типа и источника
В J1 Summer Tax Back мы часто видим, как участники программы J-1 считают, что они полностью освобождены от налога, потому что участвуют в культурной программе обмена. Программа обмена сама по себе не освобождает вас от федерального налога на доход. Ваши налоговые обязательства зависят от типа дохода, удержания налогов и того, применяется ли налоговый договор.
Сколько налогов вам нужно заплатить
Для нерезидентов федеральный подоходный налог является прогрессивным. Это означает, что ваша налоговая ставка зависит от того, сколько налогооблагаемого дохода у вас есть после всех возможных исключений по налоговому договору и ограниченных вычетов, доступных для нерезидентов.
Точная сумма, которую вы заплатите, зависит от:
- Вашего общего дохода из источников США
- Есть ли у вас право на льготы по налоговому договору
- Сколько налогов уже было удержано с ваших зарплат
- Требуется ли вам подать налоговую декларацию штата
J1 Summer Tax Back фокусируется меньше на том, чтобы угадать, сколько вы должны, и больше на том, чтобы обеспечить точность вашей декларации, чтобы вы либо заплатили правильную сумму, либо получили возврат, на который имеете право.
Определение вашего налогового статуса в США по визе J-1
Статус резидента , это основа правильной подачи налоговой декларации.
Большинство участников программы J-1 являются нерезидентами для целей налогообложения в течение их освобожденных лет. Эти освобожденные годы обычно означают, что дни, проведенные в США в этот период, не считаются для теста на существенное присутствие.
После освобожденного периода ваш статус зависит от количества дней вашего физического присутствия и правил теста на существенное присутствие.
Это важно, потому что нерезиденты подают форму 1040 NR, а не форму 1040, и правила налогообложения различаются. J1 Summer Tax Back всегда проверяет ваш статус резидента первым, потому что подача неправильной формы , одна из самых распространенных и серьезных ошибок, которые делают участники программы J-1.
Налоговые льготы и вычеты для участников программы J-1
Освобождение от налогов FICA
Многие нерезиденты J-1 освобождены от налогов на социальное обеспечение и медицинское обслуживание, пока они остаются нерезидентами. Эти налоги часто называют налогами FICA.
Если вы видите, что с вашей заработной платы были удержаны налоги на социальное обеспечение и Medicare в период, когда вы должны были быть освобождены, это может быть ошибкой, которую нужно устранить. J1 Summer Tax Back помогает участникам программы J-1 выявить проблемы с FICA и понять, какие шаги нужно предпринять в их случае.
Вычеты
Нерезиденты имеют ограниченные возможности для налоговых вычетов. В большинстве случаев наиболее важным вычетом является налог с доходов штата и местных налогов, в зависимости от применяемых ограничений.
Нерезиденты, как правило, не могут использовать те же вычеты и кредиты, которые доступны для резидентов. Например, J1 Summer Tax Back напоминает, что некоторые образовательные кредиты, используемые резидентами, не применимы для подачи налоговой декларации нерезидентами.
Как подать налоговую декларацию для J-1
Шаг 1: Соберите свои документы
Перед подачей вы должны собрать:
- Паспорт и визовую информацию
- Даты въезда и выезда из США за текущий и предыдущий годы
- Форму DS 2019
- Документы о доходах, такие как W-2, 1042-S или определенные формы 1099
- Номер социального страхования или индивидуальный налоговый номер (если у вас есть)
J1 Summer Tax Back использует эти документы для подтверждения вашего статуса и правильного отчета о доходах.
Шаг 2: Подайте правильные формы
Если вы заработали доход из источников США, большинство нерезидентов J-1 должны подать:
- Форму 1040 NR
- Форму 8843
Форма 1040 NR , это фактическая налоговая декларация. Она сообщает о вашем доходе и рассчитывает налоги или возврат, который вам положен.
Форма 8843 не является налоговой декларацией. Это обязательное заявление, которое подтверждает ваш статус нерезидента и освобожденные дни.
Шаг 3: Приложите документы о доходах
При подаче бумажной декларации вы обычно прикладываете копии ваших ключевых документов о доходах, таких как:
- W-2 для дохода от заработной платы
- 1042-S для стипендий, грантов или доходов по договору
J1 Summer Tax Back гарантирует, что декларация включает все необходимые документы, чтобы процесс подачи прошел гладко.
Шаг 4: Подайте декларацию правильно
Некоторые налоговые декларации для нерезидентов можно подать в электронном виде в зависимости от ситуации. Другие нужно распечатать и отправить по почте. Правильный способ подачи зависит от ваших фактов, документов о доходах и приложенных форм.
J1 Summer Tax Back помогает нерезидентам правильно подать декларацию, чтобы не потерять время или вызвать задержки в IRS.
Могут ли владельцы визы J-1 использовать льготы по налоговым договорам
Иногда да.
Налоговые договоры зависят от вашей страны проживания, категории визы J-1, типа дохода и сроков действия договора.
Некоторые студенты, учителя и исследователи J-1 могут претендовать на льготы по налоговому договору на заработную плату или стипендиальный доход. Многие участники программы J-1 Work and Travel и няни не могут претендовать на льготы по налоговому договору на заработную плату согласно большинству договоров.
J1 Summer Tax Back внимательно проверяет соответствие договору и применяет его только в тех случаях, когда все условия соблюдены и тип дохода подпадает под договор.
Заявление на иждивенцев в налоговой декларации J-1
Большинство нерезидентов не могут заявлять иждивенцев. Однако существуют ограниченные исключения. Некоторые заявители из определенных стран могут иметь право заявлять иждивенцев в соответствии с особыми правилами или положениями налоговых договоров.
Эта область очень специфична, поэтому J1 Summer Tax Back тщательно оценивает это в зависимости от гражданства, категории визы и применяемых правил для нерезидентов.
Подача совместной налоговой декларации J-1 при браке
Нерезиденты, как правило, не могут подать совместную декларацию по форме 1040 NR, если оба супруга являются нерезидентами.
Если оба супруга являются нерезидентами, они обычно подают отдельные декларации для нерезидентов. J1 Summer Tax Back помогает женатым участникам программы J-1 правильно подать декларацию в рамках системы для нерезидентов, избегая подачи декларации как резиденты по ошибке.
Как получить налоговый возврат для J-1
Многие участники программы J-1 получают возврат после подачи декларации.
Возврат возможен, если:
- Слишком много федерального налога было удержано
- Удержание налога штата было выше, чем требовалось
- Льготы по налоговому договору не были применены во время удержания, но заявлены при подаче декларации
- Удержание было рассчитано неправильно из-за настроек на зарплате
Подача формы 1040 NR , это единственный способ получить возврат. J1 Summer Tax Back фокусируется на точном отчете, чтобы вы могли получить каждый возврат, на который имеете право, и избежать того, чтобы заявлять то, на что вы не имеете права.
Что происходит, если вы не подали декларацию
Не подача декларации может вызвать штрафы и проценты, если вы должны налог. Это также может создать проблемы для будущих иммиграционных планов.
Если вы пропустили подачу в предыдущем году, вы можете подать декларацию с опозданием или подать декларацию за предыдущие годы. Если вы подали неправильную форму, возможно, вам нужно будет подать исправленную декларацию. J1 Summer Tax Back помогает нерезидентам исправить пропущенные подачи и ошибки, используя правильные формы для нерезидентов.
Заключительные мысли
Подача налоговой декларации J-1 не должна быть пугающей. Главное , придерживаться системы для нерезидентов, использовать форму 1040 NR и форму 8843, когда это необходимо, отчитываться только о доходах, которые необходимо отчитаться, и заявлять льготы по договору только тогда, когда вы действительно имеете на них право.
Именно это J1 Summer Tax Back делает для участников программы J-1 каждый сезон, с процессом, ориентированным на ясность, точность и уверенность.
Начните использовать наши услуги, выбрав подходящий сервис для вашего случая здесь: https://j1summertaxback.com/service-selector