Как да получиш пълно данъчно възстановяване като international student в САЩ
Да получиш първата си заплата в САЩ като студент с F-1, J-1, M-1 или Q виза е вълнуващ момент. Работиш усилено, получаваш W-2… и след това идва данъчният сезон.
Изведнъж започваш да се чудиш:
„Трябва ли изобщо да плащам данък?“
„Всичко, което ми удържаха, загубено ли е?“
„Имам ли право на J-1 tax refund?“
Много international students надплащат данъци в САЩ. Ключът е да разбереш правилата за nonresident и да подадеш правилните формуляри.
Трябва ли international students да плащат данък в САЩ?
Да, ако имат доход от източник в САЩ.
Като nonresident се облагаш само върху доход, спечелен в САЩ, например:
- Заплати от работа в университета или извън него
- Доход от OPT, CPT или academic training
- Бакшиши
- Облагаемата част от стипендии или fellowship
- Някои дивиденти или друг доход от САЩ
Повечето студенти подават Form 1040-NR, който е nonresident income tax return.
Трябва ли да подам декларация?
В повечето случаи – да.
Трябва да подадеш, ако:
- Имаш доход от САЩ
- Имаш удържан данък
- Искаш да получиш възстановяване
Дори да нямаш доход, повечето студенти с F или J виза трябва да подадат Form 8843, който потвърждава nonresident статута ти. Това важи дори ако си пристигнал в края на годината и не си работил.
Мога ли да приспадам разходи?
Като nonresident не можеш да приспадаш лични или ежедневни разходи.
Възможно е обаче част от стипендията да бъде изключена от облагане, ако е използвана за:
- Обучение (tuition)
- Задължителни такси
- Учебници или необходимо оборудване
Това не е standard deduction и трябва да се приложи внимателно според nonresident правилата.
Данъчни договори: най-силният инструмент за по-високо възстановяване
САЩ имат данъчни договори с над 65 държави.
Много от тях съдържат специални разпоредби за:
- Студенти
- Стажанти
- Обучаващи се
Валиден договор може частично или напълно да освободи дохода ти от федерален данък.
Важно:
Данъчният договор не се прилага автоматично. Той трябва да бъде правилно заявен в твоята nonresident tax return чрез Form 1040-NR.
Мога ли да получа възстановяване за обучение?
Не.
International students не могат да използват образователни кредити като:
- American Opportunity Tax Credit
- Lifetime Learning Credit
Дори ако получиш Form 1098-T, той обикновено не се използва в nonresident декларация. Използването му би означавало неправилно третиране като resident.
Имам ли право на възстановяване?
В много случаи – да.
Ако през годината ти е удържан повече данък, отколкото реално дължиш според Form 1040-NR, имаш право на възстановяване.
Често срещани причини:
- Работодателят е удържал прекалено много
- Данъчният договор не е приложен навреме
- Работил си само част от годината
Възможно е да имаш и щатско възстановяване, в зависимост от щата.
Колко обикновено е възстановяването?
Няма универсална сума.
Размерът зависи от:
- Дохода ти
- Удържаните суми
- Данъчния договор
- Щатските правила
Много студенти получават възстановяване, защото payroll системите често удържат по-консервативно.
Единственият начин да си върнеш надплатените суми е чрез правилно подадена nonresident tax return.
FICA (Social Security и Medicare) – допълнителна възможност за възстановяване
Повечето студенти с F-1 или J-1 виза са освободени от FICA, докато са nonresident за данъчни цели.
Ако FICA е удържан по погрешка:
- Първо поискай възстановяване от работодателя.
- Ако това не е възможно, можеш да подадеш отделно искане към IRS.
Този процес е отделен от Form 1040-NR и често се пропуска.
Как да подготвиш правилно своята nonresident декларация
International students трябва да използват само nonresident формуляри, включително:
- Form 1040-NR
- Form 8843
- Щатски формуляри, когато е необходимо
- Form W-7, ако е необходим ITIN
Използването на resident софтуер или подаването като resident може да доведе до неправилно възстановяване и бъдещи проблеми с IRS.
Финално успокоение
Получаването на пълно и законно възстановяване не означава да търсиш „вратички“. Означава:
- Да подадеш като nonresident
- Да използваш правилните формуляри
- Да заявиш само това, което законът позволява
Когато всичко е направено правилно, твоята U.S. nonresident tax return може да ти върне пари, които си платил, но не си дължал.
Започни да използваш нашите услуги, като избереш правилната услуга за твоя случай тук: https://j1summertaxback.com/service-selector