Живял или работил си в два щата в САЩ? Как nonresident студенти и J-1 работници подават щатски данъци правилно
Много J-1 и F-1 участници прекарват една и съща година в повече от един щат. Може да си сменил работа, да си се преместил по средата на сезона или да си живял в един щат, докато си работил в друг.
Когато дойде данъчният сезон, възниква логичният въпрос:
„Трябва ли да подам повече от една щатска декларация?“
В много случаи отговорът е да. А грешното подаване може да доведе до глоби, забавени възстановявания и проблеми при бъдещи визи.
Нека разгледаме как работят правилата за nonresident.
Първо: Трябва ли nonresident да подава федерални данъци?
Да.
Всеки nonresident с доход от САЩ трябва да подаде федерална nonresident tax return чрез Form 1040-NR.
Дори ако нямаш доход, повечето J-1 и F-1 участници трябва да подадат Form 8843.
Щатските данъци са отделно задължение и зависят от това къде си живял и къде си печелил доход.
Трябва ли nonresident да подава щатска декларация?
Възможно е.
Обикновено трябва да подадеш щатска декларация, ако:
- Си работил в дадения щат
- От заплатата ти е удържан щатски данък
- Си живял там част от годината
Има щати без данък върху дохода, включително:
Alaska
Florida
Nevada
New Hampshire
South Dakota
Tennessee
Texas
Washington
Wyoming
Ако си работил само в тези щати, обикновено няма да имаш щатско задължение.
Федерален срещу щатски статут – не са едно и също
Твоят федерален данъчен статут (resident или nonresident) се определя чрез Substantial Presence Test и визовите правила. Повечето J-1 Work and Travel участници и студенти са nonresident за федерални цели.
Но щатите имат собствени правила.
Щатът може да те класифицира като:
- Full-year resident
- Part-year resident
- Nonresident
Някои щати следват федералните правила. Други – като Ню Йорк или Калифорния – използват по-детайлни критерии като къде си живял, работил и къде е бил твоят „дом“.
Кога се налага подаване на повече от една щатска декларация?
Има няколко чести сценария.
- Преместил си се от един щат в друг
Ако си живял и работил в два щата през годината, може да бъдеш класифициран като part-year resident в единия или и в двата щата.
Това често означава подаване на две декларации.
- Живял си в един щат, но си работил в друг
Някои щати имат reciprocity agreements, които предотвратяват двойно облагане.
Ако няма такова споразумение, може да трябва да подадеш:
- Nonresident декларация в щата, където си работил
- Resident или part-year декларация в щата, където си живял
Данъкът, платен в единия щат, понякога може да намали задължението в другия – но само ако декларациите са подадени правилно.
- Работил си дистанционно от различни щати
Remote работа не премахва щатските задължения.
Ако си пребивавал в повече от един щат, дори при дистанционна работа, може да имаш задължение в повече от един щат.
Какви са сроковете?
Федералният срок обикновено е 15 април.
Повечето щати следват същата дата, но не всички. Пропускането на щатски срок може да доведе до:
- Глоби за късно подаване
- Лихви
- Проблеми при бъдещи визови кандидатури
Какво става, ако не подадеш необходима щатска декларация?
Възможните последици включват:
- Глоби от щатските данъчни органи
- Загуба на щатско възстановяване
- Проблеми с данъчната ти история
За J-1 участници, които планират да се върнат в САЩ, чистият данъчен запис е особено важен.
Могат ли nonresident студенти и J-1 работници да получат щатско възстановяване?
Да.
Много nonresident лица надплащат щатски данък, особено ако удръжките са изчислени неправилно.
Щатско възстановяване се издава само ако:
- Подадеш правилната декларация
- Класифицираш правилно своя щатски статут
Финален извод
Ако си живял, работил или печелил доход в повече от един щат, е много вероятно да трябва да подадеш повече от една щатска декларация – дори като nonresident.
Неподаването или подаването в грешен щат може да ти струва пари и да създаде дългосрочни проблеми.
Когато твоята федерална декларация с Form 1040-NR и всички необходими щатски декларации са подготвени последователно и правилно, защитаваш както възстановяването си, така и бъдещите си планове в САЩ.
Започни да използваш нашите услуги, като избереш правилната услуга за твоя случай тук: https://j1summertaxback.com/service-selector