Данъчна информация за nonresident зимни работници в САЩ
Предстои ти зимен сезон в САЩ – може би в ски курорт, хотел, ресторант или друг сезонен бизнес. Мислиш за сняг, нови приятели, работни часове и спестявания. Данъците вероятно са последното нещо, за което искаш да мислиш.
Но няколко основни правила за international students taxes и за nonresident работници могат да ти спестят пари, забавяния и неприятни изненади месеци по-късно.
Това ръководство е създадено специално за зимни работници със статут nonresident, особено по J-1 Work and Travel и H-2B визи, и обяснява ясно как работят американските данъци във твоя случай.
Какви са типичните зимни работи в САЩ
Когато говорим за зимна работа, повечето хора си представят ски курорти. Но възможностите са много по-разнообразни.
Често срещани позиции включват:
- Оператори на ски лифтове и служители в курорти
- Инструктори по ски и сноуборд
- Персонал в хотели, хижи и ресторанти
- Работа в магазини и обслужване на клиенти
- Грижа за деца и сезонни лагери
- Поддръжка и помощни строителни дейности
Тези позиции са временни и обвързани със сезона. Именно временният характер на работата влияе върху визовия ти статут и данъчните ти задължения.
J-1 Winter Work and Travel срещу H-2B виза
J-1 Winter Work and Travel
Това е културна обменна програма за редовни студенти, записани извън САЩ. Позволява легална работа по време на академична ваканция.
Основни характеристики:
- Достъпна само за студенти от одобрени държави
- Обикновено до четири месеца
- В повечето случаи участниците остават nonresident за данъчни цели
H-2B виза
H-2B позволява на американски работодатели да наемат чуждестранни работници за временни неаграрни дейности, когато няма достатъчно местни кандидати.
Основни характеристики:
- Не изисква студентски статут
- Необходима е конкретна оферта за работа и спонсорство
- Има годишен лимит на издаваните визи
- Първоначалният престой е до една година, с ограничени удължавания
И при двата типа виза е изключително важно да определиш правилно своя данъчен статут.
Плащат ли зимните работници данъци в САЩ?
Да. Ако получаваш доход от работа в САЩ, подлежиш на федерален данък върху дохода. В зависимост от щата може да има и щатски данък.
Федерален данък върху дохода
И J-1, и H-2B работници плащат федерален данък върху заплатите си от САЩ.
FICA (Social Security и Medicare)
Тук има съществена разлика:
- J-1 nonresident работници обикновено са освободени от Social Security и Medicare (FICA), докато остават nonresident и работят в рамките на визата си.
- H-2B работниците обикновено подлежат на FICA.
Ако от J-1 работник неправилно са удържани FICA данъци, в много случаи те могат да бъдат възстановени.
Данъчни ставки за nonresident
Nonresident лицата се облагат по същата прогресивна федерална скала като резидентите, но само върху доход от източник в САЩ.
Колкото по-висок е доходът ти, толкова по-висока е ставката. Ако не предоставиш валиден SSN или ITIN на работодателя си, може временно да ти удържат по-висок данък.
Важно е да разбереш, че удържаният данък не винаги е окончателният ти данък. Затова подаването на правилна nonresident tax return е ключово, ако искаш да получиш J-1 tax refund.
Как да определиш дали си nonresident
Преди да подадеш декларация, трябва да определиш дали си nonresident или resident за данъчни цели.
Повечето зимни работници по J-1 Work and Travel или H-2B остават nonresident. Статутът се определя чрез тест, който брои физическите дни на присъствие в САЩ за тригодишен период.
Ако си nonresident:
- Плащаш данък само върху доход от САЩ
- Подавaш Form 1040-NR, ако имаш доход
- В много случаи подаваш и Form 8843
Form 8843 и защо е задължителен
Ако си бил в САЩ с J-1 виза през годината, трябва да подадеш Form 8843, дори ако:
- Нямаш доход
- Не си задължен да подадеш Form 1040-NR
Form 8843 не е декларация за доход. Той информира данъчните власти за визовия ти статут и гарантира, че определени дни няма да се броят при изчисляване на данъчно пребиваване.
Пропускането му може да създаде проблеми в бъдеще.
Данъчни договори (tax treaty)
САЩ имат данъчни договори с много държави. Те могат да намалят или премахнат федералния данък върху определени доходи, включително заплати от краткосрочна работа.
Важно е да знаеш:
- Данъчният договор не се прилага автоматично.
- Той трябва да бъде правилно заявен.
- Правото зависи от твоята държава, вида на визата и конкретния доход.
Пропускането на приложим tax treaty често означава, че плащаш повече данък от необходимото.
Формуляри преди започване на работа
Преди да започнеш работа, работодателят ще ти даде формуляри, чрез които определя колко данък да удържа.
Често срещани са:
- Form W-4 – за определяне на удържането от заплата
- Form 8233 – за заявяване на освобождаване по данъчен договор за лични услуги
- Form W-8BEN – за определени доходи, покрити от договор
Попълването им правилно намалява риска от прекомерно удържане.
Подаване на твоята nonresident tax return
Ако си работил през зимата в САЩ като nonresident, след края на данъчната година трябва да подадеш Form 1040-NR.
В тази декларация се посочват:
- Доходите ти от САЩ
- Удържаните данъци (от W-2 или други формуляри)
- Приложими данъчни договори
Стандартният срок за подаване е 15 април. Подаването на грешен формуляр или закъснение може да доведе до глоби или забавено възстановяване.
Как да получиш своя J-1 tax refund
Много зимни работници плащат повече федерален данък чрез удръжки от заплатата, отколкото реално дължат.
Единственият начин да си върнеш надплатените суми е чрез правилно подадена nonresident tax return с Form 1040-NR и, когато е приложимо, Form 8843.
Коректно подготвената декларация гарантира, че:
- Плащаш само данъка, който реално дължиш
- Получаваш възстановяване, ако имаш право на такова
- Оставаш в пълно съответствие с данъчните и имиграционните правила на САЩ
Зимната работа в САЩ е възможност да спечелиш, да пътуваш и да натрупаш опит. Данъчната част не трябва да бъде източник на стрес, когато разбираш правилата за nonresident и използваш правилните формуляри.
Започни да използваш нашите услуги, като избереш правилната услуга за твоя случай тук: https://j1summertaxback.com/service-selector