Вы подали неправильную налоговую декларацию? Вот как исправить (amend) вашу налоговую декларацию нерезидента в США
Если вы подали налоговую декларацию в США, а позже поняли, что что-то было сделано неправильно, вы не одиноки. Подачу налогов для нерезидентов легко сделать с ошибками, особенно международным студентам, участникам программ обмена и другим держателям временных виз, которые только знакомятся с правилами США. Хорошая новость в том, что IRS даёт возможность исправить большинство ошибок, подав исправленную декларацию (amended return).
Это руководство объясняет, когда вам следует вносить исправления, когда проблему можно игнорировать, и как нерезиденты обычно исправляют декларацию с помощью формы 1040-X. На каждом этапе помните одну главную вещь: правила для нерезидентов отличаются, и исправление типа формы и статуса резидентства часто является самым большим выигрышем. Именно с такими ситуациями J1 Summer Tax Back сталкивается постоянно.
Когда вам следует исправлять (amend) налоговую декларацию
Обычно вам следует исправить декларацию, если изменение влияет на то, что IRS считает вашим окончательным и правильным налоговым результатом. Распространённые причины включают перечисленные ниже, и J1 Summer Tax Back постоянно сталкивается с такими ситуациями у тех, кто подаёт впервые.
- Вы забыли указать доход или позже получили новую налоговую форму
Если вы подали декларацию, а затем получили ещё один документ о доходах, например поздний W-2 или дополнительную 1042-S, ваша первоначальная декларация может не включать доход или удержания. Обычно это требует подачи исправленной декларации. J1 Summer Tax Back часто помогает людям, которые подали рано, а затем получили исправленную форму или вторую 1042-S от университета. - Вы заявили неправильные вычеты или налоговые кредиты
Нерезиденты не могут заявлять многие кредиты, которые доступны резидентам. Если вы случайно заявили то, что вам не разрешено, или пропустили то, что вам разрешено, исправление может это откорректировать. J1 Summer Tax Back уделяет этому большое внимание, потому что кредиты и вычеты для нерезидентов отличаются от тех, что доступны резидентам. - Вы подали декларацию с неправильным статусом подачи (filing status)
Статус нерезидента влияет на то, какие варианты filing status доступны. Если вы подали декларацию способом, который не соответствует вашей допустимости, может потребоваться исправление. J1 Summer Tax Back особенно часто видит это, когда кто-то использовал программное обеспечение для резидентов и автоматически оказался в неправильном статусе. - Вы заявили неправильных иждивенцев (dependents) или пропустили разрешённых иждивенцев
Большинство нерезидентов не могут заявлять иждивенцев, но в некоторых случаях существуют исключения, основанные на налоговых соглашениях и специфике страны. Если вы заявили иждивенцев неправильно или пропустили тех, кого могли заявить, возможно, нужно внести исправления. Это ещё одна область, где J1 Summer Tax Back часто помогает, потому что исключения узкие и их легко неправильно понять. - Вы подали неправильную форму или указали неправильный статус резидентства
Это одна из самых важных причин для исправления.
Если вы являетесь нерезидентом для налоговых целей, обычно вы должны подавать Form 1040-NR. Если вы подали Form 1040 вместо этого, вы, скорее всего, подали декларацию как резидент, и это может создать серьёзные проблемы с соблюдением требований. Если вы использовали распространённое программное обеспечение для резидентов, вполне возможно, что вы подали как резидент, даже не осознавая этого. J1 Summer Tax Back тратит много времени на исправление именно этой проблемы.
Когда вам может не понадобиться исправление
Не каждая ошибка требует новой подачи.
IRS часто автоматически исправляет простые арифметические ошибки во время обработки. Если вы забыли приложить обязательную форму, IRS может отправить вам уведомление с просьбой предоставить недостающий документ, вместо того чтобы требовать полноценную исправленную декларацию. Если вы получили уведомление IRS, следуйте инструкциям в этом уведомлении. J1 Summer Tax Back обычно рекомендует отвечать напрямую на уведомление IRS, если в нём чётко указано, что делать, вместо того чтобы гадать.
Какую форму использовать для исправления декларации нерезидента
Чтобы исправить федеральную декларацию, обычно используется Form 1040-X.
Важный момент для нерезидентов: не пытайтесь исправить ошибку, подавая вторую «оригинальную» декларацию. Это может запутать обработку и создать ещё большие проблемы. Если вам нужно исправить уже поданную декларацию, стандартный путь , это правильная amended return. Именно поэтому J1 Summer Tax Back подчёркивает важность корректного исправления, а не повторной подачи с нуля.
Исправления по налогам штата оформляются отдельно. У каждого штата свой процесс и свои формы для исправления, и обычно декларацию штата исправляют после того, как подготовлен корректный федеральный результат. J1 Summer Tax Back может помочь вам продумать порядок действий, чтобы вы не исправили один уровень и не оставили другой несоответствующим.
Как исправить декларацию пошагово
Вот практический рабочий процесс, которому следует большинство нерезидентов. Это также процесс, который J1 Summer Tax Back обычно рекомендует, потому что он снижает количество ошибок и помогает держать документы организованными.
Шаг 1: Соберите то, что вы подали, и то, что изменилось
Вам нужно:
копия вашей первоначально поданной федеральной декларации
любые новые или исправленные документы, например новый W-2, исправленная 1042-S или пропущенная 1099
любое уведомление IRS, если оно есть
J1 Summer Tax Back всегда начинает с этого, потому что вы не сможете точно исправить декларацию, не зная, что IRS уже получил.
Шаг 2: Пересчитайте правильный результат по правилам нерезидента
Это ключевой этап исправления. Вы не переписываете всю свою жизнь , вы пересчитываете правильный налоговый результат на основе исправленных фактов и правильных правил резидентства. Если главная проблема в том, что вы подали Form 1040 вместо 1040-NR, этот шаг обычно означает полное восстановление декларации в рамках правильной системы нерезидента. J1 Summer Tax Back часто видит, что одно это исправление меняет сразу несколько строк.
Шаг 3: Подготовьте Form 1040-X и приложите всё необходимое
Form 1040-X используется для того, чтобы показать, что было в оригинальной декларации, какими должны быть исправленные суммы и почему вы их меняете. Обычно вы прикладываете подтверждающие формы и приложения, которые обосновывают изменения, включая исправленные документы о доходах. J1 Summer Tax Back делает акцент на чистой и полной документации, потому что отсутствие приложений , одна из самых частых причин, почему исправленные декларации «зависают».
Шаг 4: Распечатайте, подпишите и отправьте исправленную декларацию по почте
Исправленные декларации обычно подаются на бумаге, и вы отправляете их по адресу IRS, указанному для вашей ситуации. Сохраните копии всего, что отправляете. J1 Summer Tax Back рекомендует использовать отслеживаемую доставку, чтобы у вас было подтверждение получения.
Можно ли подать Form 1040-X электронно как нерезидент?
Во многих сценариях нерезидентов исправленные декларации подготавливаются цифровым способом, но подаются по почте. Самое безопасное предположение для нерезидентов , быть готовым отправлять исправленную декларацию по почте. J1 Summer Tax Back рассматривает почтовую подачу как стандартный вариант, если вы не подтвердили точную возможность e-file именно для вашего исправления.
Сколько времени занимает исправленная декларация
Исправленные декларации обрабатываются дольше, чем оригинальные. Это может занять недели или больше, в зависимости от нагрузки IRS и содержания вашего исправления. Пока вы ждёте, не отправляйте повторные дубликаты исправлений за тот же год. Если вам нужно исправить несколько налоговых лет, обычно вы подаёте отдельную форму 1040-X за каждый год. J1 Summer Tax Back помогает людям определить, какой год исправлять первым, чтобы вы случайно не создали противоречивые подачи.
Что происходит после подачи исправления
Если вам положен дополнительный возврат (refund)
Обычно лучше, чтобы IRS сначала завершил обработку вашей оригинальной декларации, а затем обработал исправление. Если исправление даёт дополнительный возврат, вы получите разницу после обработки amended return.
Если вы должны больше налога
Заплатите как можно быстрее, чтобы уменьшить проценты и возможные штрафы. Даже если ошибка была случайной, проценты зависят от времени, и чем быстрее вы исправите ситуацию, тем лучше. J1 Summer Tax Back делает акцент на минимизации лишних расходов, обеспечивая правильный результат с первого раза.
Является ли исправление декларации “красным флагом”?
Исправления , обычное явление. Многие люди исправляют декларации каждый год, включая нерезидентов, которые обнаруживают, что подали неправильную форму или пропустили документ о доходах. Главное , точность, последовательность и документация. J1 Summer Tax Back подходит к исправлениям осторожно и на основе доказательств, потому что цель , чисто исправить проблему и двигаться дальше.
Самый важный вывод
Если вы подали неправильную форму, указали неправильный статус резидентства или пропустили документы о доходах, исправление имеет значение. Правильное amended return может защитить вас от проблем с IRS в будущем и уменьшить стресс, связанный с визой. Именно такие исправления J1 Summer Tax Back и создан поддерживать, поэтому J1 Summer Tax Back уделяет столько внимания соблюдению правил нерезидентов, правильным формам и правильному применению налоговых соглашений, когда это применимо.
Начните пользоваться нашими услугами, выбрав подходящую услугу для вашего случая здесь: https://j1summertaxback.com/service-selector