АҚШ-тағы салық туралы халықаралық студенттер білгісі келген барлық нәрсе (бірақ сұрауға қорыққан)
Kazajo1234
Қазіргі уақытта АҚШ-та бір миллионнан астам халықаралық студент білім алып жатыр. Көптеген студенттерді таңғалдыратын нәрсе оқу бағдарламасы немесе мәдени айырмашылық емес, керісінше әрбір халықаралық студенттің АҚШ-та салық міндеттері бар екендігі, тіпті табыс болмаған жылдардың өзінде.
Егер сіз АҚШ-та F немесе J визасымен оқып жүрсеңіз, салық жүйесі түсініксіз әрі қорқынышты болып көрінуі мүмкін. Көптеген студенттер қате форма толтырып қоямын ба, бір нәрсені дұрыс жасамаймын ба немесе мерзімді байқамай өткізіп аламын ба деп алаңдайды.
Бұл нұсқаулық халықаралық студенттер мен басқа бейрезидент шетел азаматтары АҚШ салықтары туралы жиі қоятын сұрақтарға түсінікті әрі тыныш түрде жауап береді және тек бейрезиденттерге арналған салық ережелерін қолданады.
IRS деген не
Internal Revenue Service немесе IRS АҚШ үкіметінің салықтарды жинауға және салық заңдарын орындауға жауапты мекемесі. Ол федералдық табыс салығын, жалақы салығын және басқа көптеген салық міндеттерін бақылайды.
Егер сіз АҚШ-та табыс тапсаңыз немесе иммиграциялық ережелерге сәйкес АҚШ-та болғаныңызды хабарлауыңыз керек болса, сіз есеп беретін негізгі орган осы IRS болып табылады.
АҚШ-та салық жүйесі қалай жұмыс істейді
АҚШ-та жыл ішінде салықтар әдетте жалақыдан автоматты түрде ұсталып қалады. Жыл соңында сіз IRS-ке салық декларациясын тапсырасыз және онда:
Қанша табыс тапқаныңызды
Қанша салық алдын ала ұсталғанын
Қосымша салық төлеу керек пе немесе қайтарым алуға құқығыңыз бар ма екенін көрсетесіз
Бейрезидент шетел азаматтары үшін бұл процесс арнайы бейрезидент формаларын қолдану арқылы жүзеге асады, яғни АҚШ азаматтары немесе резиденттері қолданатын формалар пайдаланылмайды.
Халықаралық студенттер үшін қандай табыс салық салуға жатады
Халықаралық студент ретінде сізге тек АҚШ көзінен алынған табысқа ғана салық салынады. Өз еліңізден алынған табысқа әдетте АҚШ-та салық салынбайды.
АҚШ көзінен алынатын кең тараған табыстар:
АҚШ-тағы жұмыс берушіден алынған жалақы
Кеңестер немесе tips
АҚШ банк шоттарынан алынатын пайыздық табыс кейбір жағдайларда
Стипендиялар немесе гранттардың салық салынатын бөлігі
АҚШ инвестицияларынан алынған дивидендтер немесе басқа табыс
АҚШ-тан тыс жерде алынған табыс бейрезиденттер үшін әдетте АҚШ-та салық салуға жатпайды.
АҚШ табыс салығы декларациясы деген не
Салық декларациясы бұл IRS-ке сіздің табысыңыз бен төленген салықтарды көрсету үшін жіберілетін форма.
Бейрезидент шетел азаматтары үшін федералдық табыс салығы декларациясы Form 1040-NR болып табылады. Бұл форма келесі мақсаттар үшін қолданылады:
АҚШ көзінен алынған табысты көрсету
Дұрыс салық мөлшерін есептеу
Қолданылатын болса салық келісімі бойынша жеңілдіктерді талап ету
Қайтарым алуға немесе қосымша салық төлеуге міндетті екеніңізді анықтау
Халықаралық студенттер салық декларациясын тапсыруы керек пе
Көп жағдайда иә.
Сіз декларация тапсыруыңыз керек егер:
Жыл ішінде АҚШ көзінен табыс тапсаңыз
Сіздің табысыңыздан АҚШ салығы ұсталып қалса
Сіз салық қайтарымын талап етсеңіз
Тіпті табыс болмаса да, егер сіз АҚШ-та F, J, M немесе Q визасымен болған болсаңыз, Form 8843 формасын тапсыруыңыз керек.
Салық резиденттігі мәртебесі деген не
Декларация тапсырмас бұрын әрбір халықаралық студент өзінің салық резиденттігін анықтауы керек.
Негізгі екі санат бар:
Салық мақсатында резидент шетел азаматы
Салық мақсатында бейрезидент шетел азаматы
F-1 визасымен келген көптеген халықаралық студенттер АҚШ-тағы алғашқы бес күнтізбелік жыл ішінде бейрезидент ретінде қарастырылады.
J-1 студенттері мен зерттеушілерінің көпшілігі алғашқы екі күнтізбелік жыл ішінде бейрезидент болып саналады.
Осы кезеңдерден кейін резиденттік мәртебе Green Card Test немесе Substantial Presence Test арқылы анықталады.
Substantial Presence Test деген не
Substantial Presence Test сіздің АҚШ-та өткізген күндеріңізге негізделіп, салық мақсатында резидент екеніңізді анықтайды.
Әдетте сіз резидент болып саналасыз егер:
Ағымдағы жылы кемінде 31 күн АҚШ-та болған болсаңыз
Ағымдағы жыл мен алдыңғы екі жылды қосқанда кемінде 183 күн болған болсаңыз, арнайы формула бойынша есептеледі
Кейбір күндер есепке алынбайды. Олардың ішінде exemption кезеңіндегі студенттер мен алмасу бағдарламасының қатысушылары сияқты “exempt individual” мәртебесіндегі адамдар бар.
“Exempt individual” нені білдіреді
Салық терминологиясында “exempt” сөзі салықтан толық босатылған дегенді білдірмейді. Бұл сіздің АҚШ-та болған күндеріңіз Substantial Presence Test есептеуіне қосылмайтынын білдіреді.
Exempt individual санатына мыналар кіреді:
F, J, M немесе Q визасымен келген және визалық ережелерді сақтайтын студенттер
J немесе Q визасымен келген мұғалімдер мен тағылымдамадан өтушілер
Кейбір үкіметтік визалары бар адамдар
Бұл босату табыс салығына емес, резиденттік мәртебені анықтауға қатысты.
Халықаралық студенттер әдетте қандай салық формаларын тапсырады
Көптеген халықаралық студенттер келесі формаларды тапсырады:
Бейрезидент болған әр жылы Form 8843
Егер АҚШ көзінен табыс тапса Form 1040-NR
Form 8843 сіздің бейрезидент мәртебеңізді растайды. Бұл табыс салығы декларациясы емес, бірақ міндетті.
Маған қандай сәйкестендіру нөмірі керек
АҚШ-та салық декларациясын тапсыру үшін сізге салық төлеушінің сәйкестендіру нөмірі қажет.
Бұл:
Егер сіз жұмыс істеуге рұқсат алған болсаңыз Social Security Number (SSN)
Егер SSN алуға құқығыңыз болмаса, бірақ декларация тапсыру керек болса ITIN
Егер сіз тек Form 8843 тапсырып, табыс таппаған болсаңыз, әдетте бұл нөмірлердің ешқайсысы қажет болмайды.
Қандай табыс құжаттарын алуыңыз мүмкін
Кең тараған салық құжаттары:
Жалақы үшін Form W-2
Стипендиялар, келісім табысы немесе кейбір төлемдер үшін Form 1042-S
Пайыз немесе басқа табыс үшін Form 1099
Егер сізде АҚШ табысы болмаса, ешқандай табыс формасын алмауыңыз мүмкін, бірақ сонда да Form 8843 тапсыру қажет.
Бейрезидент студенттер салық декларациясын қалай тапсырады
Сіз бейрезидент салық декларациясын IRS формаларын пайдаланып өзіңіз дайындап тапсыра аласыз. Сонымен қатар, қай штатта тұрғаныңызға немесе жұмыс істегеніңізге байланысты штаттық декларация да қажет болуы мүмкін.
Көптеген студенттер үшін бұл процесс қиын болып көрінеді, себебі резиденттерге арналған салық бағдарламалары мен жалпы кеңестер бейрезиденттерге сәйкес келмейді.
J1 Summer Tax Back тек бейрезидент салық ережелеріне маманданған және халықаралық студенттерге дұрыс формаларды тапсыруға, мүмкін болған жағдайда салық келісімдерін қолдануға және АҚШ иммиграциялық және салық талаптарын сақтауға көмектеседі.
Салық декларациясын тапсыру мерзімі қандай
АҚШ-та салық декларациясын тапсырудың стандартты мерзімі 15 сәуір.
2025 салық жылы үшін соңғы мерзім 15 сәуір 2026 жыл.
Егер сізге қосымша уақыт қажет болса, декларация тапсыру мерзімін ұзартуға өтініш бере аласыз. Бірақ егер салық төлеу қажет болса, айыппұлдарды болдырмау үшін оны сәуір мерзіміне дейін төлеу керек.
Халықаралық студенттер салық қайтарымын ала ала ма
Иә. Көптеген халықаралық студенттер жалақыдан ұсталған салық арқылы АҚШ-та артық салық төлейді.
Дұрыс дайындалған бейрезидент салық декларациясын тапсыру ғана келесі мүмкіндіктерді береді:
Салық қайтарымын талап ету
Артық төленген федералдық немесе штаттық салықты қайтару
Салық келісімі немесе ұстап қалу қателерін түзету
Егер сіз декларация тапсырмасаңыз, сізге тиесілі қайтарым жоғалады.
Егер мен декларация тапсырмасам не болады
АҚШ-та салық тапсыру визалық талаптарды сақтаудың бір бөлігі болып табылады. Декларация тапсырмау келесі мәселелерге әкелуі мүмкін:
Егер салық қарызы болса IRS айыппұлдары мен өсімпұлдары
Қайтарымды алу қиындықтары
Болашақ визаларға немесе тұрақты резиденттікке өтініш бергенде қиындықтар
Тіпті табыс болмаса да студенттер Form 8843 формасын тапсыруы керек.
Қорытынды түсіндірме
Халықаралық студенттер үшін АҚШ салық ережелері күрделі көрінуі мүмкін, бірақ бейрезидент ретінде сізге қандай формалар қажет екенін түсінген кезде бұл процесс әлдеқайда жеңіл болады. Декларацияны дұрыс тапсыру сіздің қайтарымыңызды, визалық талаптарды сақтауыңызды және болашақ жоспарларыңызды қорғайды. 8
Біздің қызметтерді пайдалануды осы жерден өз жағдайыңызға сәйкес дұрыс қызметті таңдау арқылы бастаңыз: https://j1summertaxback.com/service-selector