АҚШ салық декларациясында стипендия мен грант табысын қалай көрсету керек
Kazajo1234
Бейрезидент халықаралық студенттер мен J-1 виза иелері үшін түсінікті нұсқаулық
АҚШ-та оқитын халықаралық студенттер мен J-1 визасымен келген қатысушылар үшін стипендиялар мен қаржылық гранттар оқу мен күнделікті өмір шығындарын жабудың маңызды бөлігі болып табылады. Бірақ салық маусымы басталған кезде бұл төлемдер көптеген сұрақтар тудырады.
Көптеген студенттер мынадай сұрақтарға жауап іздейді: менің стипендиям салық салынатын табыс па, грант табыс болып есептеле ме, және бұл төлемдерді АҚШ салық декларациясында қалай дұрыс көрсету керек?
Бейрезиденттер үшін АҚШ-тың салық ережелері өте нақты. Егер олар дұрыс түсіндірілмесе, кейін IRS-пен мәселелер туындауы мүмкін. Сондықтан J-1 tax return дайындау кезінде стипендия мен грант табысын дұрыс түсіну өте маңызды.
Бұл нұсқаулық nonresident tax return кезінде стипендиялар мен гранттар қалай салық салынатынын, оларды Form 1040-NR ішінде қалай дұрыс көрсету керектігін және бейрезиденттердің ережелерді сақтауы не үшін маңызды екенін түсіндіреді.
АҚШ-та стипендияға салық төлеу керек пе
Иә, кейбір жағдайларда халықаралық студенттер мен J-1 визасымен келген адамдар стипендияның бір бөлігіне АҚШ салық төлеуі мүмкін.
Ең маңыздысы төлемнің атауы емес, ақшаның қалай пайдаланылғаны.
IRS бейрезиденттердің стипендия табысын әдетте екі санатқа бөледі.
Білікті білім беру шығындары
Егер стипендия тек оқу процесіне тікелей байланысты шығындарға жұмсалса, ол әдетте салық салынбайды.
Мысалы
оқу ақысы
міндетті тіркелу төлемдері
оқу кітаптары
оқу құралдары
курс үшін қажет жабдықтар
Бұл шығындар білікті білім беру шығындары болып саналады және көбінесе бейрезиденттер үшін салық салынбайды.
Білікті емес шығындар
Егер стипендия келесі шығындарға жұмсалса, ол әдетте салық салынатын табыс болып саналады және оны декларацияда көрсету керек.
Мысалы
жалдау немесе жатақхана
тамақ
сапар шығындары
көлік
сақтандыру
медициналық шығындар
жеке немесе тұрмыстық шығындар
Көптеген халықаралық студенттер дәл осы жерде қателеседі. Тұрғын үй мен тамақ оқу үшін қажет болғанымен, IRS оларды білім беру шығындары ретінде қарастырмайды.
Мысалы, егер сіз 15000 доллар стипендия алсаңыз және оның 6000 доллары тұрғын үй мен тамаққа жұмсалса, онда сол 6000 доллар салық салынатын табыс болып саналады және оны Form 1040-NR ішінде көрсету керек.
Салық салынатын стипендияны көрсетпесеңіз не болады
Салық салынатын стипендияны көрсетпеу бейрезиденттер үшін күрделі мәселелерге әкелуі мүмкін.
Мысалы
IRS айыппұлдары мен пайыздары
болашақ АҚШ визаларына өтініш беру кезінде қиындықтар
Green Card өтініштері кезінде тексерулер
IRS жүйесінде сәйкессіздік белгілері
Кейбір студенттер салық ұсталып қалмағандықтан табысты көрсету қажет емес деп ойлайды. Бірақ дұрыс есеп беру болашақта мәселелердің алдын алады.
Грант немесе stipend табыс болып есептеле ме
Көп жағдайда иә. Stipend төлемдері бейрезиденттер үшін әдетте салық салынатын табыс болып саналады.
Мұндай төлемдер жиі келесі адамдарға беріледі
интерндер
тәжірибеден өтушілер
зерттеушілер
оқытушы ассистенттері
зерттеу ассистенттері
Бұл төлемдер көбінесе тұрмыс шығындарын жабуға арналған, сондықтан олар әдетте салық салынатын табыс ретінде қарастырылады.
Көптеген жағдайларда
олар АҚШ федералдық табыс салығына жатады
бірақ бейрезиденттер үшін әдетте әлеуметтік сақтандыру мен Medicare салығына жатпайды
Стипендия мен грант табысы IRS-ке қалай хабарланады
Көптеген бейрезиденттер келесі құжаттардың бірін немесе бірнешеуін алады.
Form 1042-S көбінесе стипендия немесе грант табысын көрсету үшін беріледі
W-2 формасы егер табыстың бір бөлігі жалақы ретінде қарастырылса
Табысты дұрыс көрсету үшін әдетте келесі қадамдар қажет
барлық табыс құжаттарын жинау
стипендия немесе гранттың салық салынатын бөлігін анықтау
табысты Form 1040-NR ішінде дұрыс көрсету
Сонымен қатар J-1 визасымен АҚШ-та болған бейрезиденттердің көпшілігі Form 8843 формасын да тапсыруы тиіс.
Стипендия мен гранттардан қанша салық ұсталады
Бейрезиденттер үшін стандартты ұстап қалу мөлшерлемесі жиі 30 пайыз болады.
Бірақ кейбір жағдайларда бұл мөлшерлеме төмендеуі мүмкін.
Мысалы
егер сіз F, J, M немесе Q визасымен АҚШ-та болсаңыз
табыс білікті стипендияға байланысты болса
еліңіз бен АҚШ арасында tax treaty болса
Кейбір студенттерден тым көп салық ұсталады, ал кейбір жағдайларда жеткілікті ұсталмайды. Сондықтан әр жағдайды жеке қарастыру маңызды.
Салық келісімдері стипендияға қолданылуы мүмкін бе
Иә, кейбір елдер үшін tax treaty ережелері стипендия немесе қызмет табысына жеңілдіктер бере алады.
Кейбір келісімдер
стипендия табысын толық босатуы мүмкін
жеке қызмет табысының белгілі бір бөлігін босатуы мүмкін
төмендетілген салық мөлшерлемесін қолдануы мүмкін
Бірақ бұл ережелер елге байланысты және оларды дұрыс көрсету өте маңызды. Қате талап ету кейін IRS мәселелеріне әкелуі мүмкін.
Стипендия мен грант табысын дұрыс көрсету не үшін маңызды
Стипендия мен гранттарға қатысты салық ережелері бейрезиденттер үшін ең жиі түсінілмейтін салалардың бірі.
Егер сіз J-1 визасымен АҚШ-та оқып немесе тәжірибеден өтіп жүрсеңіз, табысты дұрыс көрсету өте маңызды.
Дұрыс дайындалған nonresident tax return келесі нәрселерге көмектеседі
табыс бөліктерін дұрыс анықтау
Form 1040-NR формасын дұрыс толтыру
қажет болған жағдайда J-1 tax refund алу
IRS айыппұлдарынан және болашақ визалық мәселелерден аулақ болу
Салықты дұрыс тапсыру сіздің АҚШ-тағы болашағыңызды қорғауға көмектеседі. 35
Қызметімізді бастау үшін өз жағдайыңызға сәйкес келетін қызметті мына жерден таңдаңыз: https://j1summertaxback.com/service-selector